Корректировка амортизации если ошибочно указан СПИ ОС 1С

Вопрос задал Надежда М.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день.
При исправлении СПИ и балансовой стоимости вручную ( В Вашем примере это, 26 02.01 -2 160 Корректировка амортизации за январь — май) у меня меняется сумма амортизации за ноябрь, декабрь (делаю на 31.10.22). была 1 486,29, стало 1 856,58. Остаточная стоимость БУ сначала увеличивается относительно той, которую я задавала на 31.10.22, а потом уменьшается при регламентом закрытии. Подскажите, пожалуста, что я делаю не так или так и должно быть? Можно ли вообще не сторнировать амортизацию за период январь-август 2022. В сентябре ОС было полностью самортизировано.
Еще вопрос, при формировании балансовой стоимости Дт 02 Кт 91,01 Вы выбирали в примере Прибыль(убыток) прошлых лет. Это же не НУ? нужно ли создавать новый вид расхода? В 1с есть с НУ. Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    1. ОС полностью было самортизировано в сентябре. Значит 30.09.22 вам нужно создать документ Изменение элементов амортизации.
    Далее 30.09.22 корректируете амортизацию за 2021.
    30.09.22 — коррректируете амортизацию за январь — август 2022. Амортизация за период с января по август начислялась неверно, поэтому стронировать надо, чтобы исправить ошибку.
    Начисляете вручную амортизацию за сентябрь.
    Закрываете октябрь 2022.

    То что увеличивается счет 02, потом уменьшается — верно. Посмотрите по проводкам, у вас сначала происходит корректировка амортизации за 2021: Д 02 К 91.01 — большая сумма с плюсом, а потом корректировка амортизации за январь-август: Д 26 К 02.01 — сумма с минусом.

    2. Если ошибка существенная, в Кт указываем — 84.01. Если ошибка несущественная — 91.01. НУ тут не причем, ошибку исправляем только в БУ, поэтому новый вид расхода создавать не надо.

  2. ОС самортизировалось в августе и по ну и по б/у. Я делаю изменение элементов амортизации 31.10.22. Так как 3 кВ закрыт и не хочу открывать старый период. По сути,я беру амортизацию на 31 . 10 и могу не корректировать ранее сформированную с января по август амортизацию?

  3. Считаю, что корректировать амортизацию надо, так как она была расчитана неверно.
    Получается, что у вас амортизация должна быть в сентябре и октябре тоже.

    Проще всего сделать копию базы и выполнить расчет с верным СПИ в ней, свериться с цифрами.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    .

Комментарии закрыты.