Можно ли настроить признание в расходах арендных платежей в НУ в неполной сумме(частичо) в 1С

Вопрос задал Ольга Н.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день.
Работаем в программе 1С:Предприятие 8.3 КОРП (8.3.22.2239), ОСНО.
Арендуем ОС на длительный срок. Учет ведем согласно ФСБУ 25. Т.е. по бухгалтерскому учету сформировали Арендное обязательство по Кт76.07.1, Начислили проценты по Дт76.07.5, Рассчитали НДС по арендным обязательствам Дт76.07.9, а по налоговому учету Корректировка стоимости арендованного имущества Дт01К (сумма равна Кт76.07.1минус Дт76.07.9).
Ежемесячно получаем закрывающие документы которые уменьшают обязательства и стоимость арендованного имущества. Признанные арендные платежи за месяц в налоговом учете делают проводки Д20 К01К.
Проанализировав договор пришли к выводу, что мы не можем признавать в расход по НУ в полном объеме арендный платеж, т. е часть платежа признаем, а часть нет. Подскажите каким образом можно внести изменения только в налоговом учете? Требуется ли заполнять какие-либо регистры?

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!

    На основании чего пришли к выводу, что не можете в полном размере признавать в расходах арендные платежи в НУ?

    При Закрытии месяца программа автоматически учитывает — Признание в НУ арендных платежей в расходах. В НУ признаются арендные платежи, начисленные за месяц.

  2. т.е. возможности разделить по закрывающему документы сумму на учитываемые и не учитываемые в НУ возможности нет?
    Пример, сумма закрывающего документа 120 000=100 000 сумма б/НДС+20 000НДС
    из 100 000 принимаем к учету только 70 000, а остальные не принимаем 70 000 не принимаем. Оплачиваем контрагенту всю задолженность 120 000

  3. Ошиблась, Пример, сумма закрывающего документа 120 000=100 000 сумма б/НДС+20 000НДС
    из 100 000 принимаем к учету только 70 000, а остальные не принимаем 30 000 не принимаем. Оплачиваем контрагенту всю задолженность 120 000

  4. Автоматически нет.
    Только если каждый месяц править вручную Рег.операцию,
    НО! тогда у вас не будет закрываться счет 01.К. По счету зависнет сальдо на непринимаемую сумму.

    По какой причине не следует принимать 30тр?

    1. Мы в силу определенных причин на данный момент не пользуемся этими ОС, а следовательно не является активом.

  5. То есть не используете ОС, перевели его на консервацию?
    Если так, тогда почему только часть ОС не принимает в расходах НУ.
    Можете привести ссылку на НК РФ для основания?

    В любом случае желаемой автоматизации нет, только вручную, как писала выше.

  6. У нас несколько ОС приняты на учет как один объект ОС. Частью из них мы не можем пользоваться, а частью пользуемся. Вот по тем объектам, которыми мы не можем пользоваться и не берем в расходы по НУ.

  7. Поняла.

    Только вручную, либо дописывать программа с помощью программистов.

Комментарии закрыты.