Добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.194.14)
При формировании оборотно-сальдовой ведомости после закрытия месяца, начиная с января 2026 года, остатки по счетам 68, 69 не достоверно показывают сальдо, обороты за месяц по видам налогов: т. е. нет корреспонденции с Кт сч. 51 (уплата ЕНП), а начисление налогов и страховых взносов (корреспонденция с Дт счетов 20, 26) происходит накопительным путем (например: январь + февраль). Выплата аванса, зарплаты происходит у нас в определенные сроки, два раза в месяц.
Уведомления об исчисленных суммах налогов за январь, февраль 2026 г. сформированы и отправлены нами в сроки, установленные налоговым законодательством. Сведения об уплате налогов формируются на нашем предприятии в автоматическом режиме. Т. е. хронология в вышеуказанных действиях соблюдена. Однако обороты счетов учета налогов и взносов не отражают бухпроводки ни по начислению, ни по уплате.
При этом счет 68.9 (ЕНП) формируется верно. Но для контроля и анализа правильности ведения учета и выведения остатков нам необходимо формирование оборотов по видам налогов и взносов в разрезе субсчетов.
Где наша ошибка?
Здравствуйте, Инна!
Уточните, пожалуйста, у вас подключена интеграция с ФНС или нет.
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С
Здравствуйте, интеграция подключена.
Личный кабинет по ЕНС у нас уже работает давно.
Документ «Сведения об уплате налогов» подгружается автоматически.
Правда, после обновления провалились в налоги и отчеты — закладка ЕНС — там стоит у нас по данным бухучета.
Мы смотрели уже эту статью.
Но, может, мы неверно сформулировали еще вопрос?
Почему по ОСВ у нас не уменьшаются остатки по счетам 68 и 69 на сумму уплаты по налогам? Ведь списание у нас прошло.
Про интеграцию спросила не просто так.
Алгоритм с релиза 3.191 — если у вас не подключена интеграция, начисление налогов происходит регламентной операцией Начисление налогов на ЕНС.
Если у вас подключена интеграция (ваш случай), начисление налогов на ЕНС 2 способами, зависит от выбранного варианта в настройках налогов и отчетов:
— по данным бухгалтерского учета, начисление налогов отражаете документом Операции ЕНС в разделе Операции вручную
Операции по ЕНС в 1С
— По данным отчётности, принятой ФНС, начисление налогов происходит автоматически по дате наступления срока уплаты при интеграции с ФНС (рекомендуется).
Начисление налогов происходит по данным уведомлений и поданных вами отчетов.
С релиза 3.0.194 можно выбрать дату с которой происходит начисление налогов на ЕНС по данным ФНС.
Установите в настройках по данным отчетности, принятой ФНС с 01.01.2026, запустите интеграцию, проводки создадутся автоматически.
Исправили учет на начисление налогов по данным ФНС (рекомендуется). Перепровели документы начисления, выплаты зарплаты, уплату налогов за январь-февраль 2026 г., закрытие месяца. Остатки по сч. 68 сформировались верно при условии выплаты зарплаты за декабрь 2025 г. и уплаты налогов в декабре.
По счету 69 остаток неверный: задваивается сумма списания страховых взносов по сроку 28.01.2026 г., т. е. страх. взносы, начисленные и уплаченные в декабре 2025 г.
Если мы зайдем в документ «Операции ЕНС» (он создан автоматически), то увидим это задвоение — скрин во вложении.
Возможно, нужна ручная корректировка? Если «да», то каким документом это можно сделать?
По оборотам 69 счета пока не пойму задвоения, вижу сальдо у вас на конец периода 6288.
По вашим подсчетам какое сальдо должно быть, уточните, пожалуйста.
Прикрепите анализ 69 счета, давайте там посмотрим.
По сч. 69: мы имели в виду, что в связи с удвоенным списанием суммы страховых взносов за декабрь 2025 г. по сроку 28.01.2026 г. (132352,47 следовало списать, списано 264704,94), это видно в скрине «Операции ЕНС», отправленном выше, по строкам 8, 9. При верном списании (уплаты страх. взносов) остаток должен быть 126063,58 руб. (с-до на 01.01.26 г. 132352,47 + Кт 69.09 начислено за янв. 26 г. 126063,58 — 132352,47 Дт 69 по сроку списания 28.01.26 г.).
Благодарю за скрин.
Вижу ситуацию так:
31.12 Д 26 К 69.09
28.01 Д 69.09 К 68.90 1-й раз
Д 69.09 К 68.90 2-й раз и его сторно Д 69.09 К 68.90 = все корректно, перенос на ЕНС совершен.
Сейчас сальдо ЕНС ЛК ФНС и 68.90 в программе равны?
То, что на 31.12.25 г. Дт 26 Кт 69,09 верно, 132352,47.
Далее по документу «Операция ЕНС» дважды идет начисление налога на Дт 69,09:
1. По стр. 8 начислен авансовый платеж согласно уведомления от 30.12.2025 г. — 132352,47 руб.
2. По стр. 9 идет начисление по расчету (РСВ за 2025 г.), сданному 20.01.2026 г. — 132352,47 руб.
3. По стр. 10 сумма, начисленная по расчету (стр. 9), сторнируется — 132252,47 руб.
По сути, стр. 9 + стр. 10 = итого 0 руб.
Сумма на списание Дт 69.09 Кт 68,90 должна пройти один раз, в размере 132352,47 руб. А в программе эта сумма списывается в двойном размере (см. обороты сч. 69).
Т. е. с движением по документу «Операция ЕНС» построчно мы согласны, а с формированием оборотов счета — нет.
Создается впечатление, что программа при формировании документа «Операций ЕНС» не учитывает сальдо на 01.01.2026 г.: внутри документа все верно построчно, а из расшифровки по оборотам счета 69 формируется списание дважды.
Сейчас сальдо ЕНС ЛК ФНС и 68.90 в программе, вы имеете в виду на 20.03.2026 г.? Если «да», то на данный момент у нас отмена проведения документов для выяснения данной ситуации с февраля 2026 г.
Для нас главное сальдо счета, не обороты.
Давайте еще анализ 68.90 и ОСВ 68.90 по дням посмотрим.
Во вложении
Да, проводка лишняя есть.
Давайте попробуем такой вариант (всё на релизе 3.0.94):
1. Отмените закрытие (прямо отмените) с декабря — февраль.
2. Проведите закрытие по новой.
3. Перепроведите документы марта.
При переходе на новый алгоритм проводка по переносу на 68.90, которую создал документ Начисление ЗП должна удалиться.
Сообщите о результате, пожалуйста.
Попробовали ваш вариант отмены с декабря по февраль, перепроведение закрытия месяцев. Результат не изменился. Остатки не поменялись: сумма осталась задвоенной.
Хотим уточнить, возможно, это связано с тем, что мы исправили учет на начисление налогов по данным ФНС (рекомендуется) только с 01.01.2026 г., но данную настройку нужно же было применить с начала этого года, а не с момента, когда мы начали пользоваться ЛК ЕНС?
Да, это может быть связано с тем, что настройка включена не с начала использования ЛК ЕНС.
Вариант на сегодня: повторяем операцию ЕНС сторно Д 69.09 К 68.90 в январе, т.е. их будет две
Операцию ЕНС сторно Дт 69.09 Кт 68.90 в январе на сумму -132352,47 руб. провели на 01.01.2026 г. Соответственно перепровели закрытие месяца. Результат без изменений, списания нет.
Нам просто интересно: такая ситуация по счетам 69, 68 только у нас?
Верно понимаю, что Остатки не поменялись: сумма осталась задвоенной после проведения операции сторно?
Да, пока ситуация не массовая, не встречалась.
Похоже на ошибку.
Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru
Или так
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Галина, здравствуйте!
Не закрывайте вопрос. Мы написали в тех.поддержку 1С, но пока нам не дали ответ.
Договорились, вопрос не закрываю, поделитесь, пожалуйста, что ответит тех. поддержка.
Галина, тех.поддержка нам ещё так и не ответила. Ожидаем.
Галина, добрый день!
Получили ответ от ЛК 1С, что наше сообщение переадресовано в отдел разработки.
Как мы с вами поступим: подождем результат и потом закроем сообщение?
Давайте подождем. Напишите, пожалуйста, что ответят 🍀
Чтобы было понимание — ткущая ситуация это ок или ожидать ее изменения
Хорошо, спасибо.
Добрый день!
Ни консультанты, ни разработчики на текущий день нам так и не ответили больше. Хотя мы неоднократно задавали вопрос — уточняли: известно ли что-нибудь по решению нашего вопроса. В ответ тишина.
Сейчас у нас релиз 3_0_197_22, все последние патчи.
Еще раз (уже наверное в 25-й, но на последнем релизе) заново отменили все документы по начислению и выплаты заработной платы, все платежки по налогам.
Последовательно провели все документы повторно. И наконец-то у нас всё село.
Спасибо всем большое за ожидание и терпение в решении нашего вопроса.
Что это было, какая ошибка нам так и неизвестно. Но в программе сейчас всё верно.
Будем ли мы закрывать вопрос? Раз нет ответа от 1С?
Инна, отличные новости! 💃
Спасибо большое, что поделились.
Главное, что все встало на свои места в 1С
Давайте еще недельку подождем. Если подробности не появятся, будем закрывать вопрос