Форма Налоговый расчет сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, и сумм удержанных налогов

Вопрос задал Анна К.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.81/10)

Добрый день, в Налоговом расчете нам нужно заполнить только 5 раздел. Других операции и оснований его заполнения у нас нет.
При заполненном только раздела 5 , отчет не выгружается в Диадок.
Выдаются ошибки — не заполнен КБК в разделе 1. Но у нас нет оснований заполнять раздел 1.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Состав расчета:
    Титульный лист — включается в отчет всегда.
    Раздел 1 «Сумма налога на прибыль организаций, подлежащая уплате в бюджет по выплатам, произведенным в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода, по данным налогового агента» — включается в отчет всегда. При отсутствии данных указываются прочерки.
    Раздел 2 «Сумма налога с выплаченных сумм доходов» — суммы исчисленного и уплаченного в бюджет налога на прибыль нарастающим итогом с начала календарного года, включается в отчет всегда:
    подраздел 2.1 «Сумма исчисленного налога с выплаченных сумм доходов по видам доходов» — по видам дохода;
    подраздел 2.2 «Сумма исчисленного налога с начала налогового периода» — обобщенно.

    Раздел 1 включается с проставлением прочерков. Раздел 2 включается и заполняется нарастающим итогом по данным предыдущих периодов.

    Из порядка заполнения Расчета следует, что таким же образом он заполняется, если с начала года налог по выплаченным доходам не исчислялся и не уплачивался (льгота, ставка 0% и т. д.). В этом случае в разделах:

    1 — проставляются прочерки;
    2 — проставляются нули.

    Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С

    1. Спасибо, все получилось.
  2. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.