Экспорт услуг покупатель налоговый агент по НДС в 1С

Вопрос задал sv***@atp-tlp.ru

Ответственный за ответ: Курило Елена (★10.00/10)

Добрый день.
Между нашей компанией и заказчиком (Армения) заключен договор по разработке и сопровождению согласования в компетентных органах и организациях эскизной архитектурно-градостроительной концепции для получения разрешения на проектирование/архитектурно-планировочного задания.
По договору заказчик выступает налоговым агентом по НДС и уплачивает НДС в размере 20% от цены договора.
Подскажите, пожалуйста, нужно ли нам выставлять счет-фактуру при получении аванса и правильно ли у нас заполнена вкладка НДС в договоре с заказчиком?
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.150.29) ОСНО

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В вашем случае реализация услуг по какой ставке НДС — 0%, 20%, Без НДС?

    Флаг Покупатель выступает налоговым агентом по уплате НДС в карточке договора с Покупателем не относится к вашему случаю. Он для операций по реализации лома и сырых шкур животных (Федеральный закон от 27.11.2017 № 335-ФЗ). Поэтому его надо снять.

    Если покупатель налоговый агент по НДС по законодательству своей страны, то в российском учете это не отражается.

    Если у вас какая-то особенность, что покупатель налоговый агент по НДС по законодательству РФ, то уточните, пожалуйста, конкретный пункт НК РФ и Протокола ЕАЭС для лучшего понимания ситуации.

  2. Добрый день.
    У нас реализация без НДС.

    1. По реализации ясно. Спасибо за уточнение.

      Если покупатель налоговый агент по НДС по законодательству своей страны, то в российском учете это не отражается.

      Единственный момент, он заплатит меньше т.к удержит из выплачиваемого дохода эти суммы. Поэтому будет так
      Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент в 1С?

Комментарии закрыты.