Добрый день! Получили сообщение об исчисленных налоговым органом суммах транспортного налога за 2022 год. Оказалось, что забыли зарегистрировать транспортное средство, полученное в 2022 году по договору лизинга, в 1С. Теперь нужно доначислить налог в программе и доплатить в бюджет. Оформили регистрацию в программе, как положено, датой регистрации. 2022 год закрыт, отчетность сдана. То есть налог за 2022 год доначислили операцией вручную 01.01.2023. Подскажите, пожалуйста, дальнейший механизм действий, особенно с ЕНС..
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ирина!
Налог доначислили.
На всякий случай, алгоритм по исправлению ошибки по транспортному налогу на УСН:
Как исправить ошибку в расчете транспортного налога при УСН?
Сумму доначисленного налога нужно отразить в совокупной обязанности по ЕНП, документом Операция по ЕНС.
Операции по ЕНС в 1С
Пункт Корректировка счета
Проводка: Дт 68.07 — Кт 68.90
Нужно начислить пени:
Пункт Пени, штрафы (начисление)
Доплатить налог и пени, в случае отсутствия положительного сальдо на ЕНС.
Налог по УСН занижен, следовательно переплата, в этом случае, уточнённая декларация может не предоставляться (абз. 3 п. 1 ст. 54 НК).
Весь материал по ЕНС и ЕНП здесь.
Работа с ЕНС и ЕНП в части УСН в 1С .
Спасибо! А как быть с уведомлениями? За 4 квартал 2022 года сдали уведомление с заниженной суммой, за 1 квартал 2023 года тоже..
Уведомление сторнируем, неверные показатели минусом, верные плюсом.
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
Сторно уведомления нужно, что бы не задваивались регистры по ЕНП.
Отправляем в налоговую.
Спасибо большое за помощь!