Доначисление НДС самим себе

Вопрос задал Оксана З. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.47/10)

День добрый!
В 2020г с покупателем(гос. организация) был заключен Гос Контракт на поставку фармацевтического оборудования(Код ОКП 32.50.50.000- товар не облагается НДС). Но с 01.01.2021г. этот товар исключен из перечня товаров, подлежащих реализации без НДС. Оборудование было отгружено в 2021г., по условиям ГК мы вынуждены были выписать ТОРГ-12 и СФ без НДС. Во избежание претензий от ИФНС, принято решение начислить себе НДС по этой сделке. Подскажите, пожалуйста, как правильно в 1С оформить и отразить эту операцию ( код вида операции, отражение в книге продаж)

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Оксана.
    НДС доначисляется по обычной ставке 10% или 20 % на сумму договора . Код вида операции — 01 (Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 04.03.2021 № Ф06-70127/2020 по делу № А65-4849/2020).
    В программе доначисление НДС оформите документом Отражение начисления НДС Учет НДС в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    Либо на основании счет-фактура без НДС оформите исправительный счет-фактура. Ошибочно выставили реализацию без НДС в прошлом квартале в 1С .

Комментарии закрыты