Войти в кабинетДобрый день! ИП на УСН «доходы». Ведем для удобства учет в 1С 8.3. В январе 2017г была сделана операция вручную — (Оприходывание оборудования от предпринимателя по инвентаризации) Дт 10.09 Кт 98.02 тележка — 10т.р, дробила — 36т.р… Затем этот товар продали ООО на ОСНО.. Дт 91.01. Кт 10.09 Дт 62.01 Кт 91.0. На данный момент в ОСВ висит эта сумма (46т.р) на 98 счете как доходы будущих периодов.. Что делать с этой суммой, надо ли ее закрывать (она висит с 2017г), или на забаланс относить… Инвентаря (оборудования) у нас уже нет, его продали. А появилось оно у ИП ручной проводкой (которая выше).
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Мы консультируем по программе 1С: бухгалтерия по данному вопросу я высказываю свое профессиональное суждение.
Не совсем понятна фраза: «Оприходывание оборудования от предпринимателя по инвентаризации», почему на 98 счет посмотрите описание счета https://buhexpert8.ru/program/1s-buhgalteriya/plan-schetov/98-02. ИП и физ.лицо — это одно и тоже физическое лицо, как вы сами себе безвозмездно что то передаете? Считаю, что тележку и дробилку следовало оформить документом Оприходование товара
Дт 10.09 (41) Кт. 91.01
Добрый день, Татьяна!
Не знали как правильно оприходовать инвентарь от предпринимателя на баланс, чтобы затем его продать (Т.е он у него в наличии был, а в программе нет, вот и сделали проводку Дт 10.09 Кт 98.02 (если честно, эту проводка возможно сама программа провела, т.к не помню, чтоб я ее делала, это возможно?)
Были сформированы проводки:
Дт 10.09. Кт 98.02
Дт 91.02 Кт 10.09
Дт 62.01 Кт 91.01
Дт 51 Кт 62.01
И все это в январе 2017г.
Подскажите,пожалуйста, как исправить ситуацию…И как закрыть счет. 98, чтоб на нем не висела сумма 46т.р.
Добрый день.
Закрыть счет можно документом Операция, введенная вручную:
Дт 98.02 Кт. 91.01
Спасибо, Татьяна! Так и сделаем.