Войти в кабинетИП применяет УСН ( «доходы — расходы» ). Вместо ставки 5% в течении 2017г. и 3 кварталов 2018 г. применялось 7%. Вскрылось при камеральной проверке декларации УСН за 2017г. Декларацию скорректировал. Каким образом :
1). Отразить это в 1С8.3 Бух. ?
2). Зачесть переплату налога в 2017г. ?
3). Учесть переплату авансовых платежей в течении 3-х кварталов 2018 г. и отразить это в декларации УСН за 2018г. ( начисленные авансовые платежи ведь будут меньше реально перечисленных )
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Иван.
Мы консультируем по работе с программой 1С: Бухгалтерия по данному вопросу я лишь высказываю свое профессиональное мнение.
Вы можете зачесть образовавшуюся переплату в счет будущих платежей налогу УСН.
Вы можете не писать заявление о зачете. Переплата отражается в карточке расчета налогоплательщика с бюджетом и налоговики зачтут ее автоматически. Для выяснения суммы переплаты необходимо сделать акт сверки с ИФНС. В декларации по УСН вы указываете те платежи, которые перечисляли.
В учете переплату выявленную при камеральной проверки отразите документом Операция, введенная вручную Дт 68.12 Кт. 99.01.1