Красное сальдо по 62.02, ошибка по учету обеспечительного платежа

1. Здравствуйте Полина! Ваш вопрос принят в работу. В ближайшее время будет дан ответ.

2. Здравствуйте!

   По вашему вопросу попрошу еще один момент уточнить. А именно, раскрутить цепочку дальше.
   Во-первых не заполнены документы расчетов, по карточке видно, что субконто пустое. Там <>, а должно быть, например, Поступление на расчетный счет или какой-то другой документ.
   Во-вторых, нужно посмотреть, что у этого контрагента на 76.06.
   Пытаюсь представить, что произошло.
   Получили обеспечительный платеж Д 51 К 76.06 и если хотим его перевести на 62, то проводка Д 76.06 К 62.02, а не наоборот.
   И давайте смотреть Отчеты — Стандартные отчеты — Анализ субконто — Контрагенты — отбор по нашему контрагенту.
   А субконто — Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентом.

   1

3. Здравствуйте. В том то и дело, что на 76 по этому контрагенту ничего нет, кроме проводок с данной операции (см. файл). Я понимаю, что бухгалтер неправильно сделала проводку. По всей видимости хотела предоплату с 62.02 перекинуть на 76 в качестве обеспечительного платежа, чтоб эта сумма не участвовала в текущих взаиморасчетах, а осталась в резерве. Но поскольку все сделано шиворот-навыворот, сейчас мне нужно все выправить. Вот и пытаюсь понять, как это сделать правильно? Не только касательно проводок, но пока не понимаю, коснется ли это как то налогов прошлых периодов, поскольку операция была в декабре 2017г. Не попадем ли на уточненки?
   А касательно скобок, (пустое субконто, сейчас в любом случае нет смысла это выяснять, т.к. при выправлении данной операции все равно придется также оставлять пустым субконто по этой аналитике, иначе же строки вразнобой встанут ( строка со скобками существующая должна закрыться также исправительной проводкой со скобками по этой же аналитике).

4. Здравствуйте!

   Нужно понять всю цепочку.
   Т.е. найти приход, откуда деньги — в первичных документах найти выписку банка с поступлением этих денежных средств.
   Должен быть приход Д 51 К…
   Дальше его уже куда-то переносили.
   Смотреть надо Анализ субконто по этому контрагенту — все договоры и документы, а не один договор выборочно.
   Только по этим скринам, не видя базы и не зная всей истории взаимоотношения с этим контрагентом, что-либо сказать затруднительно.

   Если денег не поступало, то и проводки не может быть такой. Значит ее надо сторнировать.

   Запросите, пожалуйста, у этого контрагента Акт сверки. По нему сверьте свои данные.
   Посмотрите договор, что там написано про обеспечительный платеж.

   По поводу документов расчетов — в принципе они должны быть всегда заполнены. Это просто проконтролировать в учете. Здесь это явная ошибка при оформлении операции, поэтому обратила на нее внимание.

5. Акт сверки с контрагентом подписан, свежий. Никаких расхождений нет.
   По анализу субконто расчеты только по в рамках 62 и 76.
   Зайдем с другой стороны. Один вопрос. Если я отсторнирую эту проводку как ошибочную текущим периодом, у меня это как то повлияет на налоги прошлых периодов? Я опять про уточненки?

   1. Надо смотреть тот период, когда проводку сделали.
      Там есть что-то по этой сумме и этому покупателю. СФ на аванс?

6. То есть возьмем за утверждение, что проводка ошибочная. И сделаем вот так: скрин. В итоге выправится краснота на 62 и 76 обнулится. (на него эта сумма и попала с неправильной проводки)

   1. Если денег нет и не было. И бухгалтер решил, что раз речь об обеспечительном платеже идет, то его надо обязательно любыми способами отразить в учете и сделал такую проводку, то похоже, что так.

Комментарии закрыты.