Займ полученный от физ лица с процентами и неустойкой в 1С

1. Добрый день!

   1. Поступление займа на р/с от займодавца: Дт 51 Кт 66.01. Документ Поступление на расчетный счет, вид операции Получение займа от контрагента.
   2. Начисление % за месяц: Дт 91.02 Кт 66.02, документ Операция, введенная вручную.
   Выплата % за минусом НДФЛ: Дт 66.02 Кт 51, документ Списание с расчетного счета.
   3. Отражение в учете штрафных санкций зависит от того, как они прописаны в договоре. Если как начисление повышенных процентов, то: Дт 91.02 Кт 66.02, документ Операция, введенная вручную. Если предусмотрена именно неустойка, тогда: Дт 91.02 Кт 76.09, документ Операция, введенная вручную.
   4. Начисление и удержание НДФЛ на счетах в БУ: Дт 66.02 Кт 68.01, документ Операция, введенная вручную.
   Для отражения в отчетности начисленного и удержанного НДФЛ предназначен документ Операция учета НДФЛ (Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ).

   НДФЛ, учет по процентам по займам
   Проценты по договору займа
   Как отразить доход учредителя в виде процентов по займу в отчете 6-НДФЛ?
   Займы от учредителя в 1С 8.3 Бухгалтерия
   Начисление процентов по займу полученному от физ.лица и удержание НДФЛ .

   1. Уточнение по вопросу — ДОХОД фиксирован. Точно определен и не нужно его начислять ежемесячно. Это просто странные действия каждый месяц. В договоре написано — 365 дней. Сумма дохода — фикс. А не проценты прописаны.

2. Дополнительно по теме.
   Смотря на какой системе налогообложения ИП, будет свой учет по займам.
   Если нужна информация по этой части, то уточните, ИП на УСН доходы, УСН доходы-расходы, ОСНО…

   1

   1. ИП ПСНО, Есть еще УСН (на всякий случай), но займы именно под деятельность на ПСНО.
      Еще раз акцентирую внимание — в Бухгалтерии во Фреше. Там функционал урезан.
      И основное, тоже указанное в вопросе — «Деньги поступили в общей массе поступлений на р/с через платежную систему.» Их невозможно выковыривать.

      1. Спасибо за уточнение.
         Запросите у физ лица скрин его отправки платежа и на основании этого документа выделите сумму займа.
         Можете сначала всю сумму отнести на 76, а потом перенести на 66.
         Но лучше сразу на 66. Просто скопировать выписку и разделить сумму.
         Учет усложнять смысла нет у ИП в этой части.

         1. Это была скажем так, в общепринятом понимании ооочень утрированном (по другому аналогию не проведу) — оплата выставленного счета. Далее деньги поступили в платежную систему, то есть оплата картой прошла. И неизвестно когда (нет возможности получать отчет от платежной системы) деньги пришли на р/с. вместе с другими деньгами.
            И за какой период деньги пришли — тоже непонятно((

            1. Понятно. Т.е. оплату по договору переквалифицировали потом в договор займа.
               А когда ту оплату отразили, то она как оплата по патенту получается прошла.
               И никак лишние средства не проявили себя? По идеи мы от покупателей деньги ждем за свои услуги. Потом их выполняем и так у нас «слопывается» все.
               Здесь получается где-то сумма зависла, которую провели, как оплату от покупателя. Что деньги пришли, а услуги под них нет.
               Значит ее и надо перекинуть на 66.
               И смотря, как отражаете все в учете — имею в виду оплату и реализацию.
               

               1. Нет, здесь реально были займы. Договора есть подписанные. Договор-оферта. Просто не придумали как по другому принять оплату, потому что физлица не хотели заморачиваться с платежами на р/с напрямую. И пустили через платежную систему. Так как ИП учет не ведет полноценный, только то что нужно для КуДиР, то действительно — суммы поступили и сели на патент. Так как это небольшие суммы и они в принципе не влияют на налог по патенту — аутсорс просто не парился)). А сейчас мне нужно разобраться и проводить выплаты. Выплаты я проводить начала, а вот как теперь провести и вычленить факт поступления — неизвестно. А еще ведь нужно за них по налогу отчитаться в налоговую. Это больше всего меня беспокоит.
                  Аутсорс не заморачивается. Они начисляют и выставляют платежки на зарплату и просто смотрят поступления для КУДиР. Даже выписку не ведут полностью. Выписку уже закрыла полностью. Теперь нужно провести займы.

               2. Вы же наверно знаете, что предприниматели не разбираются в бухгалтерских нюансах)). Делают так как удобно для всех. А если нет опытного бухгалтера рядом, который может подсказать как лучше и как можно — получаются разрывы между действительностью и необходимостью)). Задача у нас такая — переводить все их хотелки на язык четко прописанный)).

                  1. Да, есть такое и с аутсоросом, и с предпринимателями. Приходится выкручиваться потом.

   2. Спасибо Мария огромное за дополнение! Это очень важно, когда невнимательно прочитанный вопрос несет в ответе практически ненужную информацию для частного случая.
      Еще раз спасибо!!

      1. Очень часто уточнения разворачивают ситуацию на 180 градусов. Поэтому без уточнения никак 🙂 .
         Во фреш в этой части не должно быть отличий.
         Но если что-то не находите из того, что есть в материале, на который мы ссылаемся, то свой скрин присылайте, пожалуйста.
         Будем смотреть т.к. это может не фреш, а ИП урезан.

         1. Вы первый консультант, который подключился к вопросу! за всю историю моих вопросов. Меня это очень приятно удивило. Я сначала даже не поняла, что произошло))). И я очень Вам за это благодарна. Потому что первый ответ — это общая отписка получалась. Уже была такая неприятная ситуация. Уже правда давно).

            1

         2. Фреш к сожалению реально урезан. Сами программисты об этом говорят. И предлагают уйти в обычную платформу с дописанием базы. Хотя вопрос поднимался о каком-то незначительном блоке.

            1. Значит ИП какой-то непростой, раз не хватает фреш и еще и дописать, что-то надо.
               Но сначала надо постараться выжать все из стандарта, если в обычную платформу перейдете.
               Дописать всегда можно успеть, а потом придется все это поддерживать.
               По поводу вопросов бывает, что вполне хватает ссылок при ответе на вопрос. Бывает, что нужны уточнения и моделирование расширенное.
               И каждый по разному информацию воспринимает. Кому-то как раз удобно смотреть статью и делать свой пример. Тут действительно все индивидуально.

Комментарии закрыты.