ДОбрый день, уточните с 01.08.2025 начинаем реализацию готовой продукции без НДС на основании договора соисполнения «применение налогоплательщиком освобождения от НДС на основании подпункта 5 пункта 2 статьи 149 НК РФ, подскажите возмещать НДС с покупок мы теперь тоже не можем? Нужны какие то настройки в 1с при заполнении декларации по НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Деятельность, не облагаемая НДС
Все комментарии (74)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Восстановление НДС по лизинговому имуществу при переходе на УСН Добрый день! Подскажите пожалуйста, подлежат ли восстановлению суммы ндс принятые к вычету по Лизинговому имуществу. Учитывается на балансе Лизингополучателя, в…
- Некорректное исключение НДС из доходов может быть связано с ошибкой в базе 1С Добрый день. У нас УСН 15%. Наши услуги освобождены от НДС на основании 149 НК РФ , но есть операции…
- Списание НДС при ведении Раздельного учета НДС не автоматизировано в 1С В организации ведется раздельный учет НДС. Поставщик не сдал Декларацию по НДС, ликвидируется. Принято решение НДС к зачету по документу…
- Настройка учета у резидента Сколково в 1С Здравствуйте. Организация на ОСНО с 01.01.2021 применяет освобождение от НДС, НП. 1. Можно в программе настроить кассовый метод учета? 2.…
Статьи по этой теме
- Можно ли принять к вычету НДС по поездке на такси, если есть маршрутная квитанция и чек с НДС? Можно ли принять к вычету НДС с расходов на такси, если заказ через Яндекс.Такси, есть маршрутная квитанция, чек с выделенным…
- Восстанавливать ли НДС при потере товара на складе у контрагента-хранителя товара? Восстанавливать ли НДС при потере товара на складе у контрагента-хранителя товара, если хранитель возмещает утрату товара, но без НДС? В…
- Как восстановить НДС с авансов полученных в 1С? Подскажите, корректно ли работает 1С при восстановлении авансов? У меня в книгу покупок не встают авансы. Восстановление НДС с авансов…
- Документ Счет-фактура полученный вид операции Счет-фактура на поступление в 1С Документ Счет-фактура полученный вид операции на поступление позволяет зарегистрировать в программе 1С счета-фактуры, полученные от поставщика при поставке ТМЦ, работ,…
вы говорите, вкладку возвратные отходы заполнять — что указывать в столбце продукция и номенкдатурная группа — готовую продукцию? например возвратные отходы макулатура по цене 0.01 руб. 200 кг , какую продукцию я должна указать?
и как потом закроется минус по дебету 20 счета?
можно ли просто оприходованием делать поступление отходов?
Это стандартный механизм в рамках производства. Оприходование как правило выполняется по данным инвентаризации и это через прочие доходы будет отражено.
Номенклатурную группу указываете по продукции и продукцию производимую из этих материалов.
При проведении возвратные отходы приходуются на Кт10.06 с минусом. Когда будет оформлена реализация этих отходов по Кт10.06 с плюсом, краснота закроется.
из макулатуры у нас ничего не производится. то есть нужно завести макулатуру как готовую продукцию? и я спросила про 20 счет — по 20 счету минус по дебету — как он закроется?
сальдо 19 счета должно быть в конце квартала?
при включении раздельного НДС — появляется документ ввод остатков — это остатки сырья и материалов, купленные до 01.07.25 по которым НДС уже принят к вычету, получается мне нужно восстановить НДС по этим остаткам, так как эти остатки будут использованы в необлагаемой деятельности, что мне для этого нужно сделать? вручную заполнить формирование книги продаж по этим сч-фактурам? а также НДС по этим остаткам с 01.07.2025 мне нужно учитывать в стоимости, для этого прямо в вводе остатков можно поменять способ учета НДС?
На 20-й счет списывается стоимость расходуемого сырья. Т.к. есть возвратные отходы из стоимости сторнируется часть суммы, по указанной цене и приходуется на 10 счет.
Сам счет 20 закроется в закрытии месяца. Остатки и обороты можно проверять стандартными отчетами.
На 19 счете может по концу квартала быть остаток по способу учета «принимается к вычету», если принято решение часть вычетов перенести на другой квартал.
Да, по товарам, материалам, которые будут использованы под деятельность без НДС и по ним ранее вычет был принят, его нужно восстановить. Операции — Регламентные операции НДС — Восстановление НДС, документ специальный предусмотрен.
Восстановленный НДС не включается в стоимость имущества, а учитывается в составе прочих расходов (пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ).
Т. е. после его нужно списать. Устанавливаем флаг «Списать восстановленный НДС на затраты» и заполняем счет списания 91.02.
При проведении формируется запись для книги продаж.
Это по которым принят к вычету. А еще, получается, есть остатки, где еще вычет не приняли, правильно?
нет, остатки от покупок, по которым принят вычет с полной суммы, а часть суммы зависла как остаток, который будет использован в необлагаемой деятельности. Уточните, при формировании ввода остатков по НДС, автоматически при формировании документа ввода остатков проставляется способ учета НДС «принимается к вычету», я вручную меняю? мне же к вычету не нужно принимать,я уже в полном объеме при покупке во втором квартале приняла к вычету НДС, а это остатки на 01.07.2025. и как именно эти суммы НДС по остаткам перенести в документ восстановление НДС — вручную?
и где именно списать НДС — в каком документе?
Перечитала нашу переписку. Смоделирую для вас конкретный пример в программе. Чтобы не запутаться и подвести итоги.
Это займет некоторое время.
Спасибо за понимание.
документ распределение ндс нужно вручную заполнять? автоматически не заполняются данные реализаций
В прикрепленном файле смоделировала небольшой пример, посмотрите, пожалуйста.
Про распределение добавила скрин. Пропорция должна заполняться автоматически, даже если продажи были только по одной деятельности.
уточните, у меня к сумме по облагаемой деятельности в пропорции прибавляется сумма по документу отражение начисления НДС — это сумма за услуги связи, по которой не должно было быть вычета, так как сумма была удержана с сотрудника (использование связи в личных целях). Это правильно?
еще вопрос, у вас в примере номенклатурная группа «продукция» и для готовой продукции и для возвратных отходов. у меня номенклатурных групп много к каждой готовой продукции, к возвратным отходам (макулатура, пленка, ящики, поддоны) мне создать отдельную номенклатуру «отходы» или для каждого вида отходов или вообще привязать к номенклатурной группе готовой продукции? как правильно?
у меня на 19 счете висит ндс поступления 08.03. (расходы на лицензию, которая еще не получена ), который не принят к вычету до 01.07.2025, эту сумму я должна перенести на 19 «учитывается в стоимости» каким документом «перемещение товаров» как в примере?
Приложите скрины, как документ начисления заполнен, пожалуйста.
Заполняем номенклатурную группу ту же, на которую списаны материалы в производство, потому что по ней будет сторнироваться из списанной на выпуск продукции суммы.
Как лицензию оформляли, как поступление объекта строительства? И на что лицензия.
у нас много номенклатурных групп в одном отчете производства и отходы от разного сырья, разделить на каждую готовую продукцию не могу. оформляли поступление на 08.03 — лицензия на пользование недрами
Если лицензия под деятельность без НДС, тогда да, учитывается в стоимости через перемещение.
1. перемещением 08.05 не могу сделать (только товары) и также при формировании ввода остатков создается автоматически документ перемещения непринятого к вычету НДС как раз в той сумме что 08.05 (скрины во вложении). мне остаток ндс 2337 (непринятый к учету) операцией вручную перенести на учитывается в стоимости ? сейчас этот остаток перенесен автоматически на принимается к вычету. 2. по сырью — у меня остаток например перца молотого на 01.07 — 1,2 кг. в июле мы закупаем 10 кг и отпускаем в производство 8 кг, остаток на 30.09 2 кг. и программа не считает восстановление НДС по остатку 1.2 кг, видимо считает что мы его не использовали. как быть?
3. 41 счет остатки товаров (посуда для перепродажи, не в производство) по ним принят НДС к вычету, но в 3 квартале продажи этой посуды не было, что с ней делать? сейчас остатки НДС по 41 автоматически перенесены на принимается к вычету.
?
1. Т.е. лицензия не на 08.03 отражена, а на 08.05? Пришлите, пожалуйста, скрин поступление как заполнено, проверю у себя при переходе как садится.
2. Правильно понимаю, остаток перца 1,2кг и июльские 10кг приобретены до перехода? И отпуск в производство до перехода? По ним при переходе записей никаких не сформировалось?
Проверю тоже этот момент вместе с лицензией.
3. Продажа будет по какой ставке? Если с НДС, то вычет оставляете. Тут основной принцип определить что в какой деятельности используется.
1. Лицензия закрывается в июне — нашли ошибку
2.остаток перца 1.2кг на 30.06 — далее остановка производства и начало закупки 01.09.2025 10 кг и списание в производство 20.09.25 — 8 кг, далее остаток 2 кг в т.ч. 1.2 кг, которые остались от июня. И эти 1.2 кг — НДС по этим 1.2 кг не восстанавливаются и не списываются.
3. 41 счет будет реализовываться с ндс, значит ндс не восстанавливаю?
переход на раздельный учет с 01.07.2025
2. Да, подтверждаю такое отражение в программе. Судя по всему, происходит какая-то путаница с партиями и способами учета.
Если в списании смотреть движения по регистру, не подтягивается партия остатка, а сразу новая, для которой установлен способ «учитывается в стоимости».
Пробую разбить на две строки материалы, ситуация не меняется.
Предлагаю в таком случае по таким остаткам тоже перед отпуском в производство оформить «Перемещение товаров», способ учета получателя — Учитывается в стоимости» и тогда программа делает те же проводки, восстанавливается и списывается НДС, в регистре раздельного учета появляется новый способ «Восстановлен (учитывается в стоимости)».
На скрине привожу пример: по способу учета «принимается к вычету» остатки закрываются по партии июня, на новый способ переносится партия июня и остается на остатке до момента списания, партия от 01.09 сразу указан способ «учитывается в стоимости».
Оформляю «Расход материалов», июньская партия закрывается, остается остаток партии сентября, неизрасходованный.
На мой взгляд, более простой вариант, чем восстанавливать вручную отдельным документом, и регистр нужно будет править.
Проверьте еще, пожалуйста, по обороткам, но должно все корректно закрыться.
3. Да, если реализация будет с НДС, входной налог не восстанавливаете.
спасибо, получилось! уточните, 1. в пропорцию в документ «распределение ндс» попадает сумма оприходования оплаты физ лицом корп связи 500 р (76.09 — 91.01) на 73 счет не относили, так как неизвестно кто именно. Насколько это правильно? 2. к облагаемой ндс деятельности еще относим сдачу в краткосрочную аренду собственного транспорта — эту операцию нужно отобразить на 90.01 или 91.01?
1. Приложите, пожалуйста, скрины, каким документом что оформляете.
2. Если это не основная деятельность организации, то на прочие доходы 91.01.
оформляю операцией вручную, сейчас посмотрела в пропорцию эти 500 р не включаются все-таки, спасибо