На 8 марта сотруднице дарили денежный подарок в 2000 руб. (по договору дарения). Поскольку сумма не превысила 4000 руб., то её не отразили ни в регистрах по НДФЛ, ни в 6-НДФЛ. В декабре ей же дарят подарок 12000 руб. (по договору дарения). Для правильного учета и отражения в отчетности вычета в полном размере 4000 руб. требуется ли доучесть в регистрах НДФЛ первый подарок и какой датой? Используется программа 1С Бухгалтерия Базовая.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Денежный подарок сотруднику не отразили вовремя в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Какие налоги нужно уплачивать с подарочного сертификата для сотрудников в 1С Добрый день. ООО (ОСНО) обслуживается в Точка Банке, банк ежемесячно начисляет баллы, ПО ним можно выбирать сертификаты Ozon, яндекс такси...…
- Нужно ли начислить налоги НДС и НДФЛ при безвозмездной передаче предоплаченной банковской карты с ограниченным сроком действия физическому лицу в 1С Добрый день! Мы — компания на УСН «Доходы» с НДС 5%. Занимаемся маркетинговыми исследованиями. Проводим фокус-группы, где узнаем мнение респондентов…
- УСН доходы, передача прослеживаемого товара по договору дарения в 1С Здравствуйте! Организация на УСН (доходы 6 %). Подскажите, пожалуйста, 15 декабря 2021 поступил прослеживаемый товар-проектор, Ситилинк-поставщик товара передал накладную и…
- Как отразить в учете оплаченный сотруднику отдых в гостиничном комплексе "Центр отдыха" Здравствуйте! На основании договора с гостиничным комплексом с категорией "Центр отдыха" оплатили сотрудникам и родственникам отдых . Согласно положениям НК…
Статьи по этой теме
- Вручение подарков сотрудникам в 1С Видео: Нормативное регулирование Видео: НДФЛ с подарков в натуральной форме Видео: Приобретение подарков к Новому году в 1С:БП Видео: Выдача…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 12.11-18.11.2021 Все, что нужно знать о кадастровой стоимости, — Росреестр разъясняет Росреестр на своем сайте в рубрике «Вопрос – ответ» еженедельно…
- Как выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам в 1С? Выдали подарки работникам со счета 41 "Товары" на счет 73.03 "Расчеты по прочим операциям" (с сотрудниками). Как в программе правильно…
- Новогодние подарки сотрудникам, их детям и сторонним лицам – как отразить в ЗУП 3.1 В статье разберем, как в ЗУП 3.1 отразить подарки к Новому году сотрудникам, их детям и сторонним физическим лицам. Видео:…
Здравствуйте! Для отражения 2 000 руб проведите «Операцию учета НДФЛ» в декабре:
Суммы вычета у 12 000 руб скорректируйте вручную:
Смысла в уточненке, на мой взгляд, в данном случае нет, т.к. 2000 руб НДФЛ не облагается, а значит налоговая база не поменяется.
А по итогам года всё будет верно.
Если не подавать уточнёнки, то в годовом 6-НДФЛ в разделе 2-НДФЛ отразить эти 2000 руб. подарка в марте или в декабре? Если в марте, то легко будет вычислить ошибки, допущенные в разделах 2 деклараций за 1, 2 и 3 кварталы. Тогда проще указать в декабре?
Добрый день! Если без уточненки, то нужно в декабре отражать. Она так и пройдёт автоматом, ведь в документе «Операция учета НДФЛ» мы указали декабрьскую дату.