На 8 марта сотруднице дарили денежный подарок в 2000 руб. (по договору дарения). Поскольку сумма не превысила 4000 руб., то её не отразили ни в регистрах по НДФЛ, ни в 6-НДФЛ. В декабре ей же дарят подарок 12000 руб. (по договору дарения). Для правильного учета и отражения в отчетности вычета в полном размере 4000 руб. требуется ли доучесть в регистрах НДФЛ первый подарок и какой датой? Используется программа 1С Бухгалтерия Базовая.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Денежный подарок сотруднику не отразили вовремя в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Какие налоги нужно уплачивать с подарочного сертификата для сотрудников в 1С Добрый день. ООО (ОСНО) обслуживается в Точка Банке, банк ежемесячно начисляет баллы, ПО ним можно выбирать сертификаты Ozon, яндекс такси...…
- Как отразить в учете оплаченный сотруднику отдых в гостиничном комплексе "Центр отдыха" Здравствуйте! На основании договора с гостиничным комплексом с категорией "Центр отдыха" оплатили сотрудникам и родственникам отдых . Согласно положениям НК…
- УСН доходы-расходы, ошибочный расчет НДФЛ с подарков и премии за декабрь в 1С Добрый день. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1445) Работникам в декабре 2024 года была выдана премия к новому году за производственные показатели и…
- Как отразить приобретение и выдачу подарка сотруднику, и выставить счет-фактуру в 1С Добрый день. На юбилей сотруднику решено подарить подарок в неденежной форме, стоимостью более 100 тыс. (договор дарения подписан). Приобретен подарок…
Статьи по этой теме
- Подарки работникам в денежной форме в 1С Операции по начислению и выплате подарков работникам в денежной форме могут отражаться по-разному в зависимости от обстоятельств: подарки относятся к…
- Как отразить подарок стоимостью не более 4000 руб в отчетности по НДФЛ и в РСВ? Подарок 4000 руб. в денежной форме в каких отчетах показывать? РСВ, 2-НДФЛ, 6-НДФЛ? Подарок сотрудникам, независимо от формы выплаты, должен…
- Налоговики рассказали, как показать «подарочный» вычет в отчетности по НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 17.02.2022 N БС-4-11/1934@ Информация для: работодателей, которые делают подарки работникам ФНС выпустила письмо, в котором рассказала…
- Настройка включения доходов в строки 110-113 формы 6-НДФЛ (ЗУП 3.1.14.586/3.1.18.119) Теперь можно точно определить, какие доходы будут отражаться в каждой из строк 110-113 формы 6-НДФЛ. Для этого добавлена новая настройка…
Здравствуйте! Для отражения 2 000 руб проведите «Операцию учета НДФЛ» в декабре:
Суммы вычета у 12 000 руб скорректируйте вручную:
Смысла в уточненке, на мой взгляд, в данном случае нет, т.к. 2000 руб НДФЛ не облагается, а значит налоговая база не поменяется.
А по итогам года всё будет верно.
Если не подавать уточнёнки, то в годовом 6-НДФЛ в разделе 2-НДФЛ отразить эти 2000 руб. подарка в марте или в декабре? Если в марте, то легко будет вычислить ошибки, допущенные в разделах 2 деклараций за 1, 2 и 3 кварталы. Тогда проще указать в декабре?
Добрый день! Если без уточненки, то нужно в декабре отражать. Она так и пройдёт автоматом, ведь в документе «Операция учета НДФЛ» мы указали декабрьскую дату.