Декларация УСН

Вопрос задал Ольга Г. (Краснодар, Краснодарский край)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день
1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1616)
Подскажите как в программе разнести платежи чтобы правильно посчитать налог по УСН6%
Ситуация в следующем с 2016 г по налогу была переплата ее зачли в платеже за год 2017 в марте 2018. затем была обнаружена ошибка. и доплачены налог и пени за 2 кв 2016 и 3 кв 2017 уже в апреле 2018г
Как нам сейчас эти платежи отразить чтобы корректно рассчитать налог за 2018
Спасибо

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Ольга.
    Уточните, пожалуйста, что за ошибки были обнаружены. Вы не учли какие то доходы или расходы?
    Схема следующая.
    1. Переплата налога в программе засчитывается автоматически. При переплате налога по УСН будет отражаться по дебету счета 68.12 То есть, если у вас на начало 2017 г. по дебету счета 68.12 отражена сумма, то вы просто не платите данную сумму в бюджет.
    2. Внести в программу исправление ошибок, то есть отразить не учтенные доходы или убрать лишние расходы. Надо смотреть в результате чего произошла ошибка.
    3. Отразить начисление пени за 2 кв 2016 г. и 3 кв. 2017 г.
    Как отразить в программе пени ожно посмотреть здесь : Как правильно отразить начисление пеней по налогу на прибыль? .

  2. у нас совмещение УСН 6% и ЕНВД
    при расчете страховых взносов сумма большая зачлась по УСН чем должна была
    оплатили в апреле 2018 г оплатили недоимку по налогу за 2017 и 2016 гг
    как сейчас при формировании декларации УСН эти платежи разнести чтобы они учлись в 2016и 2017 гг
    а не уменьшали налог уплаченный в 2018 (увеличивали авансовый платеж за 3 кв 2018?)

  3. добрый день
    подскажите пожалуйста по вопросу
  4. Приложение № 1

    Добрый день, Ольга.
    В программе при Закрытии месяца операция Расчет расходов уменьшающих налог УСН и ЕНВД автоматически распределяет сумму страховых взносов по видам деятельности. Если у вас неверно рассчиталась доля отнесения страховых взносов к ЕНВД, следовательно допущена ошибка в определении доходов по УСН и ЕНВД. Необходимо исправить ошибки прошлых лет и подавать уточненную декларацию по УСН. Исправления в БУ вносятся с помощью документа Корректировка реализации или документа Операция, введенная в ручную. А в налоговом учете для целей УСН выполненные корректировки отражаются документом Запись книги доходов и расходов. Для того, что бы оплаченные взносы за 2016 г не уменьшали налог на УСН 2018 г. с помощью документа Операция, введенная вручную отразите доначисление налога и пени за 2016:
    Дт 99.01.1 Кт 68.12. Смотрите прикрепленный файл.

Комментарии закрыты.