Декларация УСН

Добрый день
1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1616)
Подскажите как в программе разнести платежи чтобы правильно посчитать налог по УСН6%
Ситуация в следующем с 2016 г по налогу была переплата ее зачли в платеже за год 2017 в марте 2018. затем была обнаружена ошибка. и доплачены налог и пени за 2 кв 2016 и 3 кв 2017 уже в апреле 2018г
Как нам сейчас эти платежи отразить чтобы корректно рассчитать налог за 2018
Спасибо

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Ольга.
    Уточните, пожалуйста, что за ошибки были обнаружены. Вы не учли какие то доходы или расходы?
    Схема следующая.
    1. Переплата налога в программе засчитывается автоматически. При переплате налога по УСН будет отражаться по дебету счета 68.12 То есть, если у вас на начало 2017 г. по дебету счета 68.12 отражена сумма, то вы просто не платите данную сумму в бюджет.
    2. Внести в программу исправление ошибок, то есть отразить не учтенные доходы или убрать лишние расходы. Надо смотреть в результате чего произошла ошибка.
    3. Отразить начисление пени за 2 кв 2016 г. и 3 кв. 2017 г.
    Как отразить в программе пени ожно посмотреть здесь : Как правильно отразить начисление пеней по налогу на прибыль? .

  2. у нас совмещение УСН 6% и ЕНВД
    при расчете страховых взносов сумма большая зачлась по УСН чем должна была
    оплатили в апреле 2018 г оплатили недоимку по налогу за 2017 и 2016 гг
    как сейчас при формировании декларации УСН эти платежи разнести чтобы они учлись в 2016и 2017 гг
    а не уменьшали налог уплаченный в 2018 (увеличивали авансовый платеж за 3 кв 2018?)

  3. добрый день
    подскажите пожалуйста по вопросу

  4. Приложение

    Добрый день, Ольга.
    В программе при Закрытии месяца операция Расчет расходов уменьшающих налог УСН и ЕНВД автоматически распределяет сумму страховых взносов по видам деятельности. Если у вас неверно рассчиталась доля отнесения страховых взносов к ЕНВД, следовательно допущена ошибка в определении доходов по УСН и ЕНВД. Необходимо исправить ошибки прошлых лет и подавать уточненную декларацию по УСН. Исправления в БУ вносятся с помощью документа Корректировка реализации или документа Операция, введенная в ручную. А в налоговом учете для целей УСН выполненные корректировки отражаются документом Запись книги доходов и расходов. Для того, что бы оплаченные взносы за 2016 г не уменьшали налог на УСН 2018 г. с помощью документа Операция, введенная вручную отразите доначисление налога и пени за 2016:
    Дт 99.01.1 Кт 68.12. Смотрите прикрепленный файл.

Комментарии закрыты