УСН доходы, ошибочно указали ставку налога 6%, вместо 3%, как исправить прошлый год в 1С

1. Здравствуйте!

   Сделайте копию базы
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   В копии база за 2022 год укажите верную ставку 3%, сформируйте финансовый результат.

   В рабочей базе в ручном режиме откорректируйте уточненную декларацию за 2022 год, а документом Операции — Операции, введенные в ручную сделайте исправительные проводки налога по УСН.

   Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2022 в 1С (27.03.2023)
   .

2. Добрый день.
   Копию базы сделали, уточненную декларацию сформировали и сдали.
   В рабочей базе Бухгалтерская отчетность за 2022 сдана, период закрыт. Можно утонить какой датой отразить исправительные проводки по УСН, текущим периодом? Где можно посмотреть?
3. Приложение № 1

   

   Например доход за 2022 год был 500 000 *6% = 30 000 руб
   регламентными операциями сформирована проводка Д 99 К 68.12 сумма 30 000

   Выяснили, что не верно указали ставку, правильно 500 000 * 3%, = 15 000

   Документом Операции — Операции, введенные в ручную от текущей даты

   Проводка Д 68.12 К 91.01 сумма 15 000 — Отражена сумма излишне начисленного налога

4. Добрый день.
   Такую проводку можно : Д 99 К 68.12 (сумма с минусом )- 15 000 — Отражена сумма излишне начисленного налога.
   Сумму излишне уплаченного налога надо отразить на ЕНС документом «Операции на едином налоговом счете-Корректировка счета-Пополнение», верно?

   1

5. Мы рекомендуем корректировать результат через счет 91.

   Излишне уплаченную сумму налога отражаете Операцией —Корректировка счета—Пополнение.

6. Добрый день.
   Если делаем проводку через 91 счет, то сумму излишне уплаченного налога нужно отразить в КУДиР?

7. Сумма излишне уплаченного налога в КУДиР текущего периода, не отражается, т.к. не является доходом.
   Подробнее, смотрите, пожалуйста, в материале:
   Как отразить зачет переплаты налога по УСН в 1С? .

8. Спасибо.

   1

Комментарии закрыты.