Подана уточненная декларация по прибыли, из налоговой пришел ответ об уточнении Код: — Описание: Повторное заполнение раздела 1.2. Строка 1 и строка 2 имеют одинаковые коды квартала и ОКТМО, не пойму в чем ошибка, там разные суммы в 4 кв. и в 1 кв. так как обособленное было закрыто в ноябре.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В Разделе 1 Подраздела 1.2 декларации отражают ежемесячные авансовые платежи, которые необходимо уплатить в IV квартале текущего и I квартале следующего налогового периода.
Если суммы к уплате на два этих периода отличаются (например, в связи с закрытием обособленного подразделения или реорганизацией предприятия), то заполняются две страницы Раздела 1 Подраздела 1.2 (п. 4.8.1 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль). При этом указываются коды периодов (стр. 001):
21 — первый квартал;
24 — четвертый квартал.
Подробнее в нашем материале:
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев