ИФНС требует заполнить в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев строку 001 раздела 1 подраздела 1.2 (код)

Вопрос задал Олеся М. (Новоалександровск, Ставропольский край)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.76/10)

Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.74.63) ОСНО.
Помогите пожалуйста разобраться: налоговая инспекция требует заполнить в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев строку 001 раздела 1 подраздела 1.2 (код). Сам раздел заполняется когда мы заполняем строки 290 и 320 декларации. Но поле Код квартала не активно. Что делать?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Раздел 1.2, строка 001 заполняется в отчете за 9 месяцев при условии, что у вас 2 листа с разделом 1.2

    — код 21, 1 кв

    — код 24, 4 кв

    По причине того, что сумма ежемесячного авансового платежа на 1кв и на 4кв отличаются, например, из-за реорганизации или закрываете обособку и т.д.

    Еще код 21, 1 кв, заполняем, если платим авансовые платежи ежемесячно из фактической прибыли и переходим со следующего квартала на общий порядок уплаты авансовых платежей.

    Если у вас не те ситуации, которые выше обсудили, то код не заполняем.

    Основание: Приказ ФНС от 19.10.2016 N ММВ-7-3/572@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме».

    И там — IV. Порядок заполнения Раздела 1 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента)» Декларации.

    В своей ИФНС надо уточнить, на основании какого пункта данного приказа и порядка заполнения, надо заполнить код в вашем конкретном случае.

  2. Спасибо большое за ответ!!!

    1. Если смогла помочь — очень рада!

Комментарии закрыты