Здравствуйте. Наша организация ( общепит) с 01.01.2022 в соответствии с подпунктом 38 пункта 3 статьи 149 Налогового кодекса РФ не платит НДС ( льгота). Но у нас остался с предыдущего периода невозмещенный НДС. Мы бы хотели его возместить во 2 квартале. Но в Декларации не заполняется 3 и 1 раздел. Книга покупок заполняется верно. Также заполняется раздел 12 — Операции, облагаемые НДС. Как правильно заполнить? Или вручную можно заполнить 3 и 1 раздел ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Гульнара!
Невозмещенный НДС — НДС вычет которого переносили? Уточните, пожалуйста документы Формирование книги покупок и книги продаж делали?
Материал по теме: Изменения по НДС в 1 квартале 2022
Освобождение общепита от НДС с 2022 года — Минфин напомнил условия .
Здравствуйте. У нас остались не принятые к вычету документы за 4 кв 2021 года. По итогу 4 кв. возврат не заявили, а оставили на 19 сч. Да, конечно, формировали книгу продаж и покупок. Может мне лучше подать уточненку за 4 кв 21 г. и попросить возврат НДС, так как с 2022 по операциям общепита мы уже неплательщики НДС?
Да, лучше подайте уточненную декларацию по НДС за 4 кв. 2021 г.
Материал по теме: Зачет и возврат налоговой переплаты с 2022 года
Порядок представления уточненной декларации по НДС .
Здравствуйте, Гульнара!
Хочу дополнить свой ответ.
Можно заявить НДС к возмещению, если приобретенные товары, работы, услуги были использованы в операциях, облагаемых НДС.
Если они фактически использованы в необлагаемых НДС операциях, то принятый к вычету НДС, перенесенный на текущий налоговый период, подлежит восстановлению (Письмо Минфина от 19.11.2012 № 03-07-15/148, ФНС от 07.12.2012 № ЕД-4-3/20687).