Формирование расходов для заполнения декларации по налогу на прибыль строка 120 в 1С

Вопрос задал Екатерина С. (Тула, Тульская область)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.84/10)

Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться:
1. Приходую услугу на 26сч (290.000), закрываю месяц – НБ по Прибыли = 5.510.582
2. Этот же приход, меняю проводку на 20 сч (290.000), закрываю месяц – НБ по Прибыли = 5.574.336
Почему такая разница? Почему в расход не встает полная сумма — 290.000?
Подскажите пожалуйста можно ли так настроить 1с, что бы в расход встала вся сумма 290.000 при списании в 20 сч.
Как разобраться, как работает 1с при закрытии 20сч и 26сч.

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте, Екатерина!

    Очень хочется вам помочь, но из тех скринов, что вы прикрепили, информацию вычленить крайне затруднительно, особенно из вкладки на 152 листа.

    Сделайте, пожалуйста, просматриваемые скрины, что бы информация была не кусочками, а целая на листах.

    Посмотрите, предварительно наш материал, возможно там найдёте ответ на свой вопрос, если нет, сделайте скрины, как написала выше и будем разбираться более детально.

    Алгоритм закрытия затратных счетов с 2021 года в 1С (ПРОФ) .

  2. Добрый день! Напишите пожалуйста электронную почту и я вам перешлю файлы в ХЛ в ХЛ.

  3. Екатерина, написала вам на почту.

  4. Екатерина, причина разницы в определении налоговой базы, при отнесении затрат на 20 сч., связана со следующими факторами.

    Если вы относите эти затраты (290 тыс) на 20 сч, т.к у вас выпуск продукции, то затраты с Д 20 в НУ формируют ее стоимость, они не списывают сразу в расходы, как это происходит с затратами по Д 26.

    Собрали все по Дт 20 и эти затраты пошли на выпуск продукции Д 10 и Д 43, все распределяется на выпуск и дальше уже списывается в ну часть с/с, только то, что продали или как-то использовали свой Д 10.

    Вы же не использовали весь 10 например, потому часть (63 754) не учлась в затратах этого периода. 

    26 ни на какую продукцию не распределяется и не зависит от того, продали ее или нет, он весь идет сразу в Д 90.08.1 и в НУ в расходы.

    В связи с выше написанным, делаем вывод: возможности корректно сделать так, чтобы Расходы на обслуживание и ремонт оборудования при отражении их по Д 20 в полной сумме ушли на расходы периода в НУ нет, они учитываются в НУ, это видно в Калькуляции, но как часть стоимости продукции.

  5. Галина добрый День!
    Большое ВАМ СПАСИБО за полный, развернутый и ПОНЯТНЫЙ ответ!

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.