Декларация по налогу на прибыль к уменьшению Перенос налога на ЕНС в 1С

Вопрос задал Мария

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.90/10)

За 1 кв 2024 год декларация по НП получилась к уменьшению. Были оплачены за 1 кв в янв фев марте АВ платежи. По итогам налог исчисленный за 1 кв оказался меньше суммы АВ . В декларации к уменьшению 130 т.р, а 1с корп в регламентной операции по ЕНС в марте сторнирует на 1 200 т.р. Откуда 1с тянет сумму в регламентную операцию по сч 68.90?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Регламентная операция по переносу Налога на прибыль на ЕНС формирует суммы отраженные на Дт 68.04.1 и Подраздел 1.1 Декларации по Налогу на прибыль за 1кв.2024г.
    При правильном переносе остатков на ЕНС программа формирует операции верно.

    Материал по теме.
    Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ
    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)
    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С

  2. Наталья, спасибо, правильно ли я понимаю, что дебетовое сальдо по счету 68.04.1 в конце 2023 года должно закрыться проводной дт 68.90 кт 68.04.1 или только после отражения ифнс в окно? А сальдо по налоговым счетам не переносятся в конце года?

  3. Программа сразу переносит Сальдо на счете 68.04.1 на счет ЕНС 68.90.
    Если декларация по налогу на прибыль сдана без нарушения контрольных соотношений, то налог к уменьшению должен отразиться на ЕНС по сроку уплаты налога на прибыль.

    Далее после отражения переплаты по налогу на прибыль на ЕНС налоговые органы могут сразу перенести ее в счет погашения других налогов на основании уведомлений (п. 9 ст. 78 НК).
    Заявление о зачете положительного сальдо ЕНС: форма, порядок проведения и отмены зачета
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

Комментарии закрыты.