Декларация по налогу на прибыль к уменьшению Перенос налога на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Мария З.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

За 1 кв 2024 год декларация по НП получилась к уменьшению. Были оплачены за 1 кв в янв фев марте АВ платежи. По итогам налог исчисленный за 1 кв оказался меньше суммы АВ . В декларации к уменьшению 130 т.р, а 1с корп в регламентной операции по ЕНС в марте сторнирует на 1 200 т.р. Откуда 1с тянет сумму в регламентную операцию по сч 68.90?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Регламентная операция по переносу Налога на прибыль на ЕНС формирует суммы отраженные на Дт 68.04.1 и Подраздел 1.1 Декларации по Налогу на прибыль за 1кв.2024г.
    При правильном переносе остатков на ЕНС программа формирует операции верно.

    Материал по теме.
    Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ
    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)
    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С

  2. Наталья, спасибо, правильно ли я понимаю, что дебетовое сальдо по счету 68.04.1 в конце 2023 года должно закрыться проводной дт 68.90 кт 68.04.1 или только после отражения ифнс в окно? А сальдо по налоговым счетам не переносятся в конце года?

  3. Программа сразу переносит Сальдо на счете 68.04.1 на счет ЕНС 68.90.
    Если декларация по налогу на прибыль сдана без нарушения контрольных соотношений, то налог к уменьшению должен отразиться на ЕНС по сроку уплаты налога на прибыль.

    Далее после отражения переплаты по налогу на прибыль на ЕНС налоговые органы могут сразу перенести ее в счет погашения других налогов на основании уведомлений (п. 9 ст. 78 НК).
    Заявление о зачете положительного сальдо ЕНС: форма, порядок проведения и отмены зачета
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. По результатам декларации по налогу на прибыль за 2022 образовалась сумма налога к уменьшению, как платить авансы, что считать переплатой в 1С Доброй ночи! По результатам декларации по налогу на прибыль за 2022 образовалась сумма налога к уменьшени. За 9 мес 2022…
  2. ИП должен подать два заявления о Зачете ЕНП или одно в одном месяце в 1 кв 2023 в 1С ИП страховые взносы за 2022г. заплатил в декабре. В марте заплатил ЕНП 2000 р. в части страховых взносов на ОПС…
  3. Корректировка поступления прошлого периода в сторону уменьшения в 1С Здравствуйте! В марте 2024г. приходит корректировочный счет-фактура за декабрь 2023г. Вся сумма к уменьшению (включая НДС). Как оформить в 1С…
  4. Перенос налога на прибыль на ЕНС в 1С Добрый день, коллеги. Закрыли 2023 г. По всем налогам и взносам сальдо на 31.12.2023 г. правильное. В т.ч. 68.90 и…

Статьи по этой теме

  1. Штрафы за нарушения при работе с ККТ в 2024 году КОАП РФ ст. 14.5 (по состоянию на 18.07.2024): Вид правонарушения Штраф Не применение ККТ ИП и должностное лицо - от…
  2. Когда можно использовать переплату, если налог на прибыль к уменьшению? Порядок уплаты авансовых платежей — ежемесячно по расчетной прибыли. В декларации за 1 квартал сумма исчисленного налога в Разделе 1…
  3. Надо ли переводить имущество с забаланса на 01 счет по ФСБУ 6? Работаем с 2007 года. Практически все оборудование закупаем по импорту. По стоимости в евро, цена оборудования не меняется, часть оборудования…
  4. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…