Войти в кабинетБаза 1С:БП КОРП 3.0.131.27. Организация на ОСНО, применяет ПБУ 18.
В порядке заполнении декларации по налогу на имущество за 2022 год исключен код вида имущества
10 «Магистральные трубопроводы, линии энергопередачи…..».
В релизе 3.0.127 от 27.12.2022 внесены изменения в декларацию по налогу на имущество организаций (утв. приказом ФНС России от 24.08.2022 № ЕД-7-21/766@). Декларация применяется с 01.01.2023 начиная с отчета за 2022 год.
В настройках налогов и отчетов в разделе «Налог на имущество» по ссылке «Объекты с особым порядком налогообложения»
предприятием с 01.01.2022 магистральным трубопроводам установлен код вида имущества 03 (рис.1).
При перепроведении регламентной операции «Расчет налога на имущество» за декабрь 2022 (рис.2) в регистре сведений «Расчет налога на имущество» у данного ОС код вида имущества заполняется значением 03, однако в табличной части заполняется и колонка КБК.
Таким образом, при заполнении декларации по налогу на имущество за 2022 год (рис. 3) в разделе 2 формируется 2 страницы, а должна быть одна общая.
Нет возможности протестировать загрузку в Контур.
Можно сдавать декларацию в таком виде или это ошибка?
В регламентной операции за март 2023 в РС «Расчет налога на имущество» также продолжает заполняться колонка КБК.
Приложение
Здравствуйте, Галина!
Провела моделирование ситуации в тестовой базе 1С:БП КОРП 3.0.131.27., расчёт налога в регламентной операции, формируется без КБК.
В декларации так же отсутствует стр. 2 в разделе 2 (см. скрины во вложении)
У вас в разделе 2 декларации по налогу на имущество формируется отдельный лист, причина, полагаю в том, что по данному ОС ранее был указан КБК.
Затем, вы пишите: — «При перепроведении регламентной операции «Расчет налога на имущество» за декабрь 2022 (рис.2) в регистре сведений «Расчет налога на имущество» у данного ОС код вида имущества заполняется значением 03, однако в табличной части заполняется и колонка КБК.»
Уточните, пожалуйста, вы уже делали закрытие месяца до того, как поменяли в настройках налогов и отчетов в разделе «Налог на имущество» по ссылке «Объекты с особым порядком налогообложения» изменения по коду данного ОС?
Возможно причина в том, что у вас задвоились показатели в регистрах. Рекомендую пометить на удаление регламентные операции в Журнале операций, удалить их и заново провести закрытие периода.
Подробнее о расчете и заполнении декларации
Декларация по налогу на имущество за 2022 в 1С (27.03.2023) .
Добрый день! По ОС ранее был код вида имущества 10 (скриншот 1), т.к. ОС — теплотрасса. Не вижу на Ваших примерах, что было изменение кода 10 на 03.
Для устранения несоответствия применялись различные меры — в копии базы и год перепроводили, и что только не делали.
Операции, введенные вручную, и ручные корректировки регламентной операции не вносились, то есть данные в регистре не могли задвоиться (проверено).
Из указанной статьи неясно, можно сдавать декларацию в таком виде или это ошибка.
Протестировала в 1С.
В движении документа регламентной операции, добавила ручную корректировку — вписала КБК в строку расчёта по этому объекту.
Сформировалась вторая стр. раздела 2 при формировании декларации.
Полагаю причина в том, что изначально, когда была создана особенность для этого объекта, туда включался КБК. Данные по коду поменялись, поля КБК в новой карточке нет. Программа подтягивает, те данные по которым не было зафиксировано изменений.
Могу предложить ариант обратный от моего, удалить КБК в движении документа и сформировать декларацию. Раздел 2 будет с одним листом, не на какие данные больше это не влияет.