Здравствуйте! Пожалуйста, помогите разобраться с заполнением Приложения №1 к декларации по налогу на прибыль! Надо ли показывать в этом приложении доходы от применения пониженного тарифа страховых взносов, транспортного налога и налога на имущество за 2 квартал 2020 года с кодом 520 ? И расходы на обучение работников (повышение квалификации педагогов) — с кодом 890 ? Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.89.47)
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Декларация на прибыль, Приложение №1 в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль, если открыли обособку в 1 кв в 1С 1с Бух. Проф ( фреш ) при заполнении декларации налога на прибыль за 1 кв.2021г ( ОП открыли в феврале…
- Не выгружается 6-НДФЛ по получившим доход по ГПХ, ошибка "не задан месяц и не задан код дохода" в 1С Здравствуйте! Не удалось выгрузить 6-НДФЛ ошибка по всем получившим доход по ГПХ дважды (не задан месяц и не задан код…
- Уточненная декларация по налогу на прибыль в 1С В декларации за 9 месяцев ошиблись в выборе кода в Приложении № 5. По требованию налоговой - необходимо пересдать декларацию…
- Ошибка в коде представления и не выделили расходы по процентам в уточненной декларации по прибыли, пояснение налоговой в 1С Здравствуйте. Вопрос по налоговой декларации по налогу на прибыль: 1. Нами была предоставлена корректирующая декларация за период 12 месяцев 2024…
Статьи по этой теме
- Как заполнять справку о доходах, если выплачены крупные дивиденды? Физлицу-резиденту 08.02.2021 выплатили дивиденды от долевого участия в российской организации в сумме 7 млн руб. Как в этом случае заполнить…
- Ошибка в ЗУП 3.1 при заполнении вычетов в Приложении 1 к 6-НДФЛ В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если ошибочно примененный вычет был затем сторнирован, в Приложение 1 к отчету 6-НДФЛ попадает…
- Памятка: Пошаговая инструкция по регистрации в веб-приложении Мой налог Зайдите в ЛК налогоплательщика , авторизуйтесь по логину и паролю либо через Госуслуги. Перейдите в раздел Самозанятый . Перейдите по…
- Почему при заполнении декларации по налогу на прибыль не заполняется автоматически строка 110 Листа 02? Почему при заполнении декларации по налогу на прибыль не заполняется автоматически строка 110 Листа 02? В Приложении N 4 к…
Здравствуйте, Галина.
Доходы с кодом 520 не учитываются при расчете налога на прибыль. Расходы с кодом 890 учитываются при расчете налогооблагаемой базе (Приказ ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@).
Материал по теме: [01.03.2021 запись] Декларация по налогу на прибыль за 2020 в 1С пункт Лист 02 Расчет налога на прибыль
Изменения по налогу на прибыль в связи с COVID-19: Закон N 121-ФЗ .
Простите, но я не поняла Вас.
Я спрашивала про Приложение N 1 к налоговой декларации на прибыль, где указываются:
— Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы;
— Расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков.
Надо ли отражать в этом приложении
— доходы от применения пониженного тарифа страховых взносов, транспортного налога и налога на имущество за 2 квартал 2020 года с кодом 520 для пострадавших от коронавируса налогоплательщиков?
— и расходы на обучение работников (повышение квалификации педагогов) — с кодом 890 ?
Здравствуйте, Галина.
В Приложении 1 к налоговой декларации указываются:
— в гр. 1 и 2 указываются коды и суммы доходов не учитываемые для целей налогообложения;
— в гр. 3 и 4 указываются коды и суммы расходов учитываемые для целей налогообложения. Коды указаны в Приложение N 4 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Приказ ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@.
Код 520 и 890 перечислены в Приложении 4