Декларация по налогу на прибыль за 2020 в 1С (архив)

Программа семинара

1. Визитка по налогу на прибыль
   • Календарь сдачи отчетности и уплаты налога за 2020
2. Кому интересны изменения в декларации за 2020 год
   • Что теперь нужно заполнять в Приложении N 2 к декларации
   • Пополнился перечень признаков налогоплательщиков
   • Новый код видов доходов
   • Обновленные поля в Листе 02
   • Расчет налога на прибыль в Разделе 1 скорректирован
   • И многое другое…
3. Год на карантине. Подводим итоги
   • Расходы на дезинфекцию, вакцинацию, доставку на работу и обратно, отмененные командировки
   • Имущество, переданное медучреждениям — что нужно для признания в расходах
   • Доходы и расходы по полученным субсидиям и льготным кредитам
   • Как учитывать проценты за рассрочку по уплате налогов в расходах
4. Составляем декларацию за 2020 год — что обязательно нужно учесть
   • Авансовые платежи на 2021 год — как считать и где отражать
   • Резервы по сомнительным долгам в БУ и НУ — как создавать и можно ли избежать разниц между БУ и НУ
   • Заполнение декларации при исправлении прошлых периодов: предоставление скидок (премий), отказ от выполнения работ (услуг), изменение цены реализованных товаров, возврат товаров
   • Изменения для взаимозависимых, о которых надо помнить в 2020 году
     • правила освобождения доходов от налога на прибыль
     • признание расходов по займам
   • Перенос убытка прошлых лет с применением ПБУ 18/02 балансовым методом
   • Особенности заполнения декларации для организаций с обособками
     • какие формы сообщений об ОП применять
     • зарегистрировали онлайн-кассу, выдали курьеру — создавать ли обособку
     • ОП закрыто в течение года — как заполнить декларацию
   • Промежуточные дивиденды при убытке за год — менять ли статус дохода
   • Нарушение контрольных соотношений по прибыли — когда это возможно
5. Трудные вопросы признания расходов и доходов
   • Когда признавать доходы по акту, который не подписан заказчиком
   • Можно ли учесть расходы от недостач и хищений по акту инвентаризации
   • Когда чека самозанятого недостаточно для подтверждения расходов