Сверка данных по справке-расчет расхода по налогу на прибыль при доначисление налога за прошлый год при ПБУ 18/02 в 1С

Вопрос задал Валентина И.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1514) ОСНО. Проверяю БУ по налогу на прибыль. В 2024 году применяли ПБУ 18. При формировании справки-расчета налога на прибыль БУ и анализа учета сумма прибыли по БУ одинаковая. Когда формирую справку-расчет расхода по налогу на прибыль, то сумма прибыли до налогообложения совсем другая. Как найти расхождение БУ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    А разница в размере 36 155 вам ни о чем не говорит?
    Может знакомая сумма.

  2. Нашла эту сумму в балансе она отразилась по строке 2460
    Доначислен налог. за 2023 год. Была корректировочная ГТД в которой был уменьшен таможенный сбор за счет чего были уменьшены расходы.

  3. Первый файл не открылся, если это доначисление налога за прошлый период, то все верно, такой налог отражается в строке 2460 ОФР:
    Как отразить в отчете о финансовых результатах доначисленный налог на прибыль за прошлый налоговый период?

    Приложите анализ счета 99.01 в разрезе БУ и НУ.

  4. Этот налог и отразился в строке 2460 ОФР

  5. Показатель Прибыль до налогообложения взят по данным БУ с учетом доначисления налога на прибыль за прошлый период, так как такие доначисления относятся сразу на финансовый результат.
    Считаю, что все сформировано корректно.

  6. Светлана доброе утро! Я придерживаюсь такой же точки зрения. Спасибо, что помогли разобраться.

     1
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.