Бух отчетность

Индивидуальную консультацию запросил Юлия (Владимир, Владимирская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день, подскажите, пжл, на декабрь 2020 года был введен остаток по счету 68.04.2 на сумму Дт, при создании Бухгалтерской отчетности данная сумма не попадает в отчет (дебиторская задолженность). Может неверно введен остаток или какие нужно сделать проводки дополнительно, чтоб данная сумма попадала в отчет?

Метки вопроса: —
Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте, Юлия!
    Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики с вариантом ведения ПБУ 18/02 в 1С.
    С 2020 должно быть — балансовым методом.
    Все вопросы по организации с ПБУ 18/02 начинайте с — В 1С применяется ПБУ 18/02 балансовым методом (смотря что в УП — оттуда переписываем точную формулировку).

    Счет 68.04.2 на конец года не должен иметь остатка. Почему сальдо по счету 68.04.2 не попадает в баланс?
    [15.03.2021 запись] Бухгалтерская отчетность за 2020 в 1С БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 2020
    Куда пропало сальдо счета 68.04.2 из баланса

  2. Добрый день, скриншот учетной политики прилагаю

  3. Здравствуйте, Юлия!
    В скрине не видно ведется учет по ПБУ 18 или нет.

    png 14-03-2022-13-30-57

  4. Не ведется, а как добавить в учетную политику? Даже при создании на 2022 год учет пбу отсутствует

  5. Система налогообложения УСН

  6. ПБУ при усн (доходы) не отображается вроде как (посмотрела по всем настройкам)

  7. Татьяна, подскажите, пжл, как правильно сделать проводки или исправить ввод остатков, раньше, как понимаю, в декларацию вводили вручную данную сумму по счету 68.04.2, по ОСВ она так весит по Дт, сейчас программа очень автоматизирована и хочется выровнять все, но не совсем получается

  8. Здравствуйте, Юлия!
    Счет 68.04.2 используется только при ОСНО и, если ведется учет с ПБУ 18. У вас УСН, следовательно, данный счет использоваться не должен.
    У вас все время была система налогообложения УСН?
    Вероятнее всего у вас должен быть счет 68.12 — Налог при упрощенной системе налогообложения.

  9. Татьяна, получается нужно перекинуть с 68.04.2 на 68.12? А как безболезнено можно это сделать теперь? Если ввели изначально Вводом остатков не тот счет, а теперь нужно выровнить? Подскажите, пожалуйста

  10. Если на счете 68.04.2 отразили налог при упрощенной системе налогообложения, то можно сторнировать Ввод начальных остатков документом Операция, введенная вручную — Сторно документа. Добавить запнись и отразить налог УСН на счете 68.12.
    Если налог был начислен, но не уплачен то отражаете:
    Дт 000 Кт 68.12
    Если была переплата, то:
    Дт 68.12 Кт 000
    Материал по теме: Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия .

     1

    1. Спасибо большое за помощь
  11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Общий баланс после реорганизации Добрый день. После реорганизации путем присоединения ввели остатки операций вручную через счет 000. Данные остатки не попадают в актив баланса,…
  2. Проверка сумм по 69.01 при пилотном проекте ФСС До недавнего времени велся некорректно учет по выходным дням по уходу за ребенком-инвалидом (4 дня) в документах Операции, введенные в…
  3. Учет по счету 86.02 в профсоюзной организации в 1С Добрый вечер. Профсоюзная организация ведет учет в программе Бухгалтерия 3.0. Учет ведется с января 2019 года. На 01.01.2019 были введены…
  4. УСН доходы-расходы, учет арендной платы от физ лица в 1С Микропредприятие ведет упрощенный учет. Арендную плату начисляет в разделе Операции, введенные в ручную. В отчет 6-НДФЛ данные суммы не попадали,…

Статьи по этой теме

  1. Как скорректировать остатки по зарплате в отчете Анализе учета по УСН в 1С? Сформировали отчет Анализ состояния налогового учета по УСН . В нем есть остатки прошлых периодов по зарплате, как их закрыть?…
  2. Как поправить расхождение между счетом 19 и регистром НДС предъявленный? Выявлены расхождения между суммами НДС, отраженными на счете 19, и суммами, отраженными по регистру НДС предъявленный . Как исправить такую…
  3. Как учесть подарки, выплаченные сотрудникам? В расчете по УСН за прошлый год в отчете по зарплате остается остаток не только задолженность за декабрь, но и…
  4. Как отразить короткие депозиты для автозаполнения ОДДС, если они учтены на счете 55.03 в 1С? Есть депозиты до 3-х месяцев. В 2025 году списание и возврат депозита оформляли Вид операции — Депозит, Статья доходов и…