При возврате займа учредителю образовался минус в НУ по счету 67 после перехода с УСН на ОСНО в 1С

Вопрос задал Алла П. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Здравствуйте. Продолжаю разбираться с БУ и НУ. При возврате займа учредителю образовался минус в НУ. ОСВ прилагаю. Подскажите, где убрать появившийся расход в НУ или как поступить. Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Любой датой 2024, какой можете через
    Документ Операция, введенная вручную в 1С
    проводка
    Д 51
    К 67.03
    И сумму только в НУ по К заполните.
    Проведите документ, приложите его скрин.
    И проверьте также ОСВ по счету 67. В Показать настройки — Группировка поставьте флаг По субсчетам.

    Переход был с УСН на ОСНО или как-то иначе?

  2. Да, был переход еще в 23г на осно

    1. Скрина Операции не видно, но судя по ОСВ не заполнена аналитика Контрагент в документе.
      Добавьте ее, пожалуйста. Документ сохраните и еще раз ОСВ проверим.

      При переходе с УСН на ОСНО надо было везде НУ проставить по балансовым счетам, где оно далее есть.
      Сейчас как раз это и подправим.

  3. И даже в 70 счете разница, это ? из за перехода с усн?

    1. Похоже то же самое. Д 70, это значит выплата была уже с НУ, а остатка НУ не показали.
      Можно в той же Операции, что и 67.
      Д 99.09
      К 70 и фамилия Са…, Сте… и суммы по ним только в НУ по К.
      Будет 2 проводки.

      Скрин операции для контроля приложить и ОСВ по счету 70 проверить.

    1. Да, 67 закрылся. Это радует! 🌷🌷🌷

    1. Счет 70 тоже в порядке. Очень хорошо!

  6. Мария, огромное спасибо. Понятные объяснения, даже я легко понимаю Вас.
    Нашла в Бухэксперте статьи с чего ОНА И ОНО начать разбираться. Постараюсь Высшую математику изучить

    1. Рада была вам помочь!

      Что касается ПБУ 18.
      Если нет острой необходимости, его лучше не применять.
      Если так вышло, что обязаны. Выбирайте в 1С настройки балансовым методом без ПР и ВР.
      Для начала пригодится
      Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
      Все материалы по теме ПБУ 18 здесь
      Если кратко, этот стандарт для того, чтобы в бух отчетности показать заинтересованным пользователям отличия бухгалтерской прибыли и налоговой. И таким образом соориентировать, что им ждать в будущем по налогу на прибыль. Не все пользователи БФО этим интересуются, не у всех реальные пользователи есть. Поэтому этот момент иметь в виду при решении применять ПБУ 18 или нет.

Комментарии закрыты.