Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208), ОСНО. Настроен обмен со Смартвэй из 1С. Формируем авансовый отчет по командировке (ситуация, что дата одного из билетов сотрудника не совпадает с датами командировки). Руководством принято решение расходы по данному билету в НУ не принимать, с сотрудника стоимость билета не удерживать. Как это сделать в 1С? Как можно реализовать?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена.
У вас настроен обмен со Смартвэй, следовательно используете документ Авансовый отчет по командировке. Если стоимость билетов не надо учитывать в налоговом учете, то в документе Авансовый отчет по командировке, используя ручную корректировку в проводке:
Дт 20 (26) Кт 76.14 удалите суммы в налоговом учете.
Если дата билета не совпадает с датой командировки, то это доход сотрудникаа. Со стоимости билета необходимо удержать НДФЛ. По мнению Минфина на стоимость билета необходимо начислить страховые взносы (письмо Минфина от 23.09.20 № 03-15-06/83264).
В 1С оформить как отдельное начисление: Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Настройки зарплаты – Расчет зарплаты – Начисления.
Настройки начисления:
— НДФДЛ облагается. Код дохода 4800. Флажок Доход в натуральной форме (т.к. сотрудник не получает выплату на руки).
— В разделе по страховым взносам Вид дохода:
-Если не будите начислять страховые взносы — Доходы, целиком не
облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и
денежного довольствия военнослужащих;
— Если будите начислять страховые взносы — Доходы, целиком
облагаемые страховыми взносами
— В разделе Налог на прибыль, вид расхода по ст. 255 НК РФ установите переключатель Не включается в расходы на оплату труда.
Материал по теме: Авансовый отчет по командировке: удобства и ограничения .
Спасибо за ответ. Нашли другой вариант самостоятельно (без ручных корректировок). Попробовала «провалиться» в билет прям из авансового отчета, а там можно указать счет учета (91.02 или другой без НУ).
Здравствуйте, Елена.
Отлично. Спасибо, что поделились.