Авансовый отчет по командировке, если расходы на билеты не принимаются в НУ в 1С

Вопрос задал Елена Г. (МОСКВА)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.51/10)

Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208), ОСНО. Настроен обмен со Смартвэй из 1С. Формируем авансовый отчет по командировке (ситуация, что дата одного из билетов сотрудника не совпадает с датами командировки). Руководством принято решение расходы по данному билету в НУ не принимать, с сотрудника стоимость билета не удерживать. Как это сделать в 1С? Как можно реализовать?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Елена.
    У вас настроен обмен со Смартвэй, следовательно используете документ Авансовый отчет по командировке. Если стоимость билетов не надо учитывать в налоговом учете, то в документе Авансовый отчет по коммандировке, используя ручную корректировку в проводке:
    Дт 20 (26) Кт 76.14 удалите суммы в налоговом учете.
    Если дата билета не совпадает с датой командировки, то это доход сотрудникаа. Со стоимости билета необходимо удержать НДФЛ. По мнению Минфина на стоимость билета необходимо начислить страховые взносы (письмо Минфина от 23.09.20 № 03-15-06/83264).
    В 1С оформить как отдельное начисление: Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Настройки зарплаты – Расчет зарплаты – Начисления.
    Настройки начисления:
    — НДФДЛ облагается. Код дохода 4800. Флажок Доход в натуральной форме (т.к. сотрудник не получает выплату на руки).
    — В разделе по страховым взносам Вид дохода:
    -Если не будите начислять страховые взносы — Доходы, целиком не
    облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и
    денежного довольствия военнослужащих;
    — Если будите начислять страховые взносы — Доходы, целиком
    облагаемые страховыми взносами
    — В разделе Налог на прибыль, вид расхода по ст. 255 НК РФ установите переключатель Не включается в расходы на оплату труда.

    Материал по теме: Авансовый отчет по командировке: удобства и ограничения .

  2. Спасибо за ответ. Нашли другой вариант самостоятельно (без ручных корректировок). Попробовала «провалиться» в билет прям из авансового отчета, а там можно указать счет учета (91.02 или другой без НУ).

  3. Здравствуйте, Елена.
    Отлично. Спасибо, что поделились.

Комментарии закрыты