Добрый день! Организация на ОСНО с обособленными подразделениями уплачивает ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль. По итогам 1 полугодия сумма исчисленного налога меньше суммы, исчисленной за 1 квартал. В результате расчета сумма налога к уменьшению и по стр. 290 (300, 310) получается отрицательное значение. Как правильно заполнить стр. 290 и учесть авансы на 3 квартал?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Расчет ежемесячных авансовых платежей на 3 квартал по налогу на прибыль, если по итогам полугодия убыток в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Здравствуйте. По декларации по налогу на прибыль сумма исчисленного налога (стр.180) 8 274 000, сумма начисленных авансовых платежей за отчетный…
- Рассчетные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Наша организация уплачивает расчетные авансовые платежи по налогу на прибыль. В декларации по налогу на прибыль за 1 кв.2023г. стр.180…
- Заполнение строк 210-230 налоговой декларации по налогу на прибыль в 1С Здравствуйте! Разъясните, пожалуйста, вопрос о заполнении строк 210–230 в налоговой декларации по налогу на прибыль за год. Наша организация в…
- Уточненка по налогу на прибыль, если было превышение выручки Здравствуйте! Необходимо подать уточненку за 9 месяцев 2019 года. Было превышение выручки. Нужно указать ежемесячные авансы которые должны уплачивать в…
Статьи по этой теме
- Как отражается сальдо на ЕНС и авансы в декларации по налогу на прибыль в 1С? Если на ЕНС есть достаточная сумма для оплаты авансов на 1 квартал 2026, строки 120-140 и 220-240 подраздела 1.2 раздела…
- Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие в 1С Данная статья будет полезна тем налогоплательщикам, которые уплачивают ежеквартальные платежи по итогам квартала плюс ежемесячные авансовые платежи. Статья поможет: рассчитать…
- Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал в 1С Данная статья будет полезна тем налогоплательщикам, которые уплачивают ежеквартальные платежи по итогам квартала плюс ежемесячные авансовые платежи. Она поможет: рассчитать…
- Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев в 1С Данная статья будет полезна тем плательщикам налога на прибыль, которые уплачивают итоговые ежеквартальные платежи плюс ежемесячные авансы. Она поможет: рассчитать…
Здравствуйте!
Если сумма налога, начисленная за 1 полугодие 2024 меньше, чем за 1 квартал 2024,
ежемесячные авансовые платежи за 3 квартал не начисляются и не уплачиваются,
и соответствующие строки в НД по налогу на прибыль требуется оставить пустыми.
Подробно:
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
Анна, я видела этот материал, но вопросы остались. На сч. 68.04 на конец 1 полугодия сформировался Дт остаток. Он сразу перейдет на ЕНС и зачтется в НДФЛ и страховые взносы? Весь квартал мы не будем платить авансы по налогу прибыль? Потом рассчитаем налог за 9 месяцев и должны будем сразу оплатить налог к доплате за 3 квартал? Прошу пояснить порядок с учетом сложившейся ситуации
В ЛК ФНС остаток на ЕНС будет учитываться в соответствии с Декларацией по НП, которую вы предоставите ФНС по итогам 1 полугодия.
В 1С проводки по уменьшению начисленных авансов за полугодие формируется в разделе Операции — Закрытие месяца — Начисление налогов на ЕНС
Алгоритм переноса авансовых платежей по прибыли на ЕНС в 1С с 2024 года
По итогам 9 месяцев произведете расчет налога к доплате за 9 месяцев и ежемесячных авансовых платежей на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025, как обычно.
Спасибо за оперативный ответ!