Разница сумм по БУ и НУ в анализе учета по налогу на прибыль, тянется из отчета комиссионера в 1С

Вопрос задал Татьяна В.

Ответственный за ответ: Дарья Терехова (★9.97/10)

Добрый день, коллеги.

Подскажите, почему показывает ошибку в НУ и БУ учете, в формировании анализа учета по налогу на прибыль? Причем в НУ сумма больше, чем в БУ, это возникает в Отчете комиссионера (маркетплейс) по нескольким номенклатурам. Как с этим бороться? Пробовали перепровести отчет, закрытие месяца (не помогает).

Прикрепляю анализ по прибыли и проводки из отчета комиссионера развернутые.
Возможно, уже к Вам обращались с такими вопросами.

Метки вопроса: —

Все комментарии (14)

  2. Добрый день!

    В НУ расходы больше чем в БУ, потому что себестоимость товаров 90.02.1 по НУ почему-то списывается в большей сумме.
    Можете по одному пока отчету, например №86 от 03.11.24, приложить заполнение документа и проводки, и к нему документ Передача на реализацию этих товаров, какие там по проводкам суммы?

  3. Так проводки пойдут?
  5. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Спасибо за скрины, но, к сожалению, не очень информативно.

    Это у вас по одному отчету столько позиций номенклатуры? Тогда хотя бы фрагмент проводок (в документе кнопка ДтКт), по одной номенклатуре, где идет разница БУ НУ, и по ней карточку счета, чтобы проверить, по какой цене переданы товары, по какой списываются.
    И еще уточнение, учет ведете по средней или по ФИФО?

  6. По средней идет учет.

  7. Сформируйте, пожалуйста, по одной позиции из этого отчета, по которой была реализация карточку счета 45.01 и 41.01, по какой цене товар приобретен, по какой передан на реализацию и по какой списывается при продаже.
    Нужно найти расхождение в стоимости.

  10. Дарья, направляю проводки по отчету комиссионера за 03.11.24 и 10.11.24, а также карточку счета 45, где есть движение,
  11. Приложение № 1

    Прошу прощения за задержку с ответом.
    Да, вложения ваши все посмотрела. Отчет о реализации, который файл эксель нам в этом вопросе не очень пригодиться.

    Карточку счета переформируйте, пожалуйста, за больший период, где была передача на реализацию этого товара. Во вложении приложила пример. Т.е. нужно увидеть в какой сумме пришло на Дт45.01, в какой списывается Кт45.01. Списание вижу по отчетам.
    Протестировала, корректировка стоимости в закрытии месяца автоматически закрывает разницу, расхождений быть не должно.
    Если по 45.01 все так, тогда будем дальше смотреть 41.01, почему по товару в БУ НУ разница в себестоимости идет.

  12. Дарья, добрый день, ошибку я нашла, спасибо за помощь, если не смогу сама поправить, возможно, Вы мне поможете: при формировании бухсправки в налоговом учете сумма отражена больше, чем в бух. учете, и это уже закрытый период, там движений по этой позиции не было, поэтому ошибок не показал сентябрь.
    Вопрос: как поправить именно налоговый учет сумму? Количество и бух. учет проходят верно в ноябре, а налоговый рвется. Можно ли сформировать проводку только по Н/У и снять эту сумму с расходов?
  13. Приложение № 1

    Отлично, что ошибка нашлась😊

    Бух.справка, имеете в виду, что-то отражали через «Операция, введенная вручную», и в ней разница БУ НУ по суммам получилась?
    Да, можно только по НУ добавить проводки и сумму с минсом откорректировать.

    Если база по прибыли прошлого периода не занижена, можно текущим периодом отразить.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

Комментарии закрыты.