Анализ учета по налогу на прибыль

Вопрос задал Наталия Д.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.64/10)

Добрый день. У нас некорректно формируется отчет Анализ учета по налогу на прибыль за 1-ый квартал 2024 — почему-то в Отчете в Поле Налоговая база по НУ полностью вычитается сумма строки 060 Приложения 3 Листа 02 (убытки от реализации амортизированного имущества). Сама декларация по налогу на прибыль заполняется корретно. В чем может быть проблема? какие вам выслать регистры для анализа?

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С:

    документ передачи ОС с убытком,

    листы декларации по налогу на прибыль — Приложения 3 Листа 02, Приложение 1 к листу 02, Приложение 2 к листу 02, Лист 02

    Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

    Материалы по теме:
    Реализация основного средства с убытком в 1С

  2. документы для анализа во вложении

  3. Спасибо за предоставленные скрины, требуется время на изучение, просьба подождать.

  4. Приложение

    В Анализе учета по налогу на прибыль в Поле Налоговая база по НУ сумма убытков от реализации амортизированного имущества полностью прибавляется к к сумме в синем поле (данные НУ) и одновременно отображается с минусом в розовом поле (отличие суммы БУ и НУ).

    Это специфика заполнения Анализа учета по налогу на прибыль по убыткам.
    Сам Анализ состояния по налогу на прибыль предназначен для выявления ошибок и расхождений между БУ и НУ, для проверки ведения учета с применением ПБУ 18/02.

    Считаю, что в вашем случае ошибок нет, проводки в документе Передача ОС корректные, декларация по налогу на прибыль заполнена корректно.

    Сумму убытка, подлежащую равномерному списанию в НУ, можно проверить с помощью отчета Регистр информации о финансовых результатах от реализации ОС и НМА в разделе Отчеты —Регистры налогового учета — Регистр формирования отчетных данных — Финансовые результаты от реализации ОС и НМА.

Комментарии закрыты.