В анализе состояния налогового учета по УСН возникает долг по зарплате сотруднику с минусом, которому начислялись и выплачивались дивиденды в 1С

Вопрос задал Елена Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Подскажите пожалуйста, при формировании отчета «Анализ состояния налогового учета по УСН» В ГРАФЕ «РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА СОТРУДНИКАМ» возникает долг по зарплате сотруднику с минусом. Данный сотрудник является учредителем и кроме зарплаты были начислены и выплачены дивиденды. Как проверить и исправить данную ситуацию. Зарплата синхронизируется из ЗУП, ДИВИДЕНДЫ начисляются в «Бухгалтерии» операцией вручную.
Скрин прилагаю.

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, как отражено начисление дивидендов в Бухгалтерии и как (с каким видом операции) проведена выплата?

  2. Скрины прилагаю. Подразумеваю, что выплата где получатель «Сбербанк» неверная?

  3. Добрый день! Все три документа на скриншоте не делают движения в регистр «Расходы при УСН», а значит суммы по ним не могут попадать в отчет «Анализ учета по УСН».
    В отчете «Анализ учета по УСН» два раза щёлкните на сумму в строчке с сотрудника, сумма расшифруется до регистратора.
    Это либо «Отражение зарплаты в бухучете», либо «Списание с расчетного счета» на выплату зарплаты.

  4. Да, это «Отражение зарплаты в бухучете», это сумма именно НДФЛ с дивидендов (из ЗУП 3.1), Д-т 70/К-т 68.01.1
    Как исправить в текущем году?

  6. Здравствуйте! Можно создать документ «Операция» с видом операции «Сторно документа» и выбрать в нём данный документ «Отражение зарплаты в бухучете». Удаляем все данные со всех закладок, кроме закладок «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты», здесь оставляем только записи, которые нужно отсторнировать, т.е. НДФл с дивидендов по сотруднику, остальные тоже удаляем.

  7. Елена, подскажите, что по документу «Отражение зарплаты в бухучете» в данном случае было разнесено неверно? По этому сотруднику и в 23 году были выплаты дивиденды и такая же история повторяется. Или в программе нужно по другому было провести.

  8. Добрый день! Программа некорректно учитывает расходы, если в документе «Отражение зарплаты в бухучете» есть принимаемые и не принимаемые расходы. В этом случае рекомендуется не принимаемые выносить в отдельный документ «Отражение зарплаты в бухучете».
    Касательно дивидендов с 2024 года это делать не требуется, т.к. они теперь не учитывается в регистрах УСН вообще. Т.е. по ним разделение нужно было делать до 2024 года.

  9. Елена, следуя вашему совету за 21 год исправление сделала 01.10.24г. все получилось. А вот за 23 год выплат дивидендов было шесть раз в разных месяцах и повторяя такую же операцию не получается убрать сторно. Подскажите есть еще способы проверки?

  10. Добрый день! Можно попробовать найти эти записи в регистре накопления «Расходы при УСН» за 2023 год. Далее сделать отбор по полю «Расчетный документ». Скорее всего будет одна запись, а должно быть две, чтобы сумма закрылась в ноль (приход и расход).

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти»

Комментарии закрыты.