Добрый день. Мы производители сахаросодержащих напитков и плательщики акциза. В январе 2025 были сделаны корректировки по реализации товара. Программа отразила корректировку акциза Дт 90.04-Кт 19.06 (так же, как и НДС). Но у НДС 19.09 закрывается регламентной операцией при формировании книги покупок. Подскажите, пожалуйста, в какой момент и каким документом происходит такое закрытие по акцизу, с учетом того, что сдаем мы отчет ежемесячно?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Дт 90.04 — Кт 68.03 — перенос начисленного налога.
Акциз к уплате датой срока уплаты переносится на ЕНС документом Корректировка ЕНС с видом операции Начисление налога (раздел Операции).
Подробности:
Как начислять акцизы в 1С?
Шаг 4.
При корректировке реализации с акцизом проводка Дт 90.04 — Кт 68.03 — перенос начисленного налога (сторно) не формируется в документе.
Уменьшение акциза отразите операцией «Корректировка ЕНС» на сумму корректировки акциза к уплате и вид операции — «Возмещение налога».
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Добрый день. Но программа сама ставит корректировку реализации проводками Дт90.04 – Кт19.06 (!) . Вы считаете, что нужно зайти в каждый документ и сделать возмещение налога на Кт68.03? В ссылке «Операции по ЕНС с 2024 года в 1С» не понятно — там проводки в результате ложатся на Кт.68.03, тем самым и так увеличивая Кт счета, а его надо уменьшить из-за корректировок реализации в сторону уменьшения.
Приложение
В документах корректировки проводки с 68.03 делать не нужно.
Кт 68.03 уменьшается Корректировкой ЕНС с видом Прочее уменьшение сальдо, проверила в тестовой базе (смотрите скрин).
Выше рекомендация да, увеличивает сальдо 68.03.
Спасибо, но мы говорим о разных вещах: при проведении документа корректировки реализации программа уменьшает ранее начисленный акциз проводкой Дт90.04-Кт19.06-строн(-100, например). Мой вопрос заключался в том, как закрыть счет 19.06. Какой проводкой или регламентной операцией? Т. к. по НДС этот вопрос решен. В учете образуется 2 некорректных остатка: по сч.19.06 с минусом и на сч.68.03 излишняя сумма акциза. Вы предлагаете сторнировать акциз в корреспонденции со счетом ЕСН 68.90. При этом не отвечаете на вопрос: что делать с сальдо по сч.19.06.
Приложение
Да 19.06 упустила.
Корректировка формирует автоматически сторно с 19.06 счёта, показателей на котором нет, т.к. в реализации видим формируется проводка Дт 90.04 — Кт 68.03, т.е. сторнировать нечего.
Ситуация не автоматизирована в 1С.
Заменила в движении документа Корректировка реализации проводку Дт 90.04 — Кт 19.06, счёт 19.06 на 68.03, всё закрылось корректно, акциз к уплате уменьшился.
В таком случае, если не формировали ещё документ Корректировка ЕНС по сроку уплаты налога, то при заполнении его указываете сумму за вычетом сторнируемой суммы.
Подскажите, где в настройках можно исправить 19.06 на 68.03? У нас идут постоянные корректировки, вручную править каждый раз нереально.
В настройках вы не исправите, т.к. программа автоматически при сторно учитывает 19.06 счёт.
Данную ситуацию предлагаю озвучить разработчикам на v8@1c.ru , чем больше обращений, тем больше вероятность, что данную ситуацию доработают.
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Понятно. Не очень весело((( Спасибо.
Ждём с новыми вопросами.