Войти в кабинетЗдравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как правильно в 1С оформить операции по агентскому договору.
Ситуация следующая:
Нежилым зданием владеют 5 собственников, наша организации — ООО и 4 Индивидуальных предпринимателя.
1. По агентскому договору ООО (от своего имени) закупает услуги ресурсоснабжающих организаций и материалы для обслуживания здания. Получается, что 1 акт оказанных услуг или 1 накладную нужно разделить на 5-х собственников (собственная покупка + покупка по агентскому договору для 4-х Принципиалов).
2. Переменную часть арендной платы ООО выставляет отдельно за себя, как реализация услуг и отдельно, но от своего имени , за каждого Принципала. Денежные средства за переменную часть Принципалов арендаторы перечисляют на р/с ООО.
Какими операциями (документами) и проводками отражать в 1С данные операции. Пробовала разными способами, но сама решить данную задачу не могу, получается «чехарда».
1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851) ПРОФ, редакция 3.0.105.31
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Правильно ли я поняла:
Между вами (ООО) и 4 принципалами (ИП) заключены агентские договора с видом С комитентом (принципалом) на продажу на продажу.
Поставщик ресурсоснабжающих услуг выставляет вам акт ( например, 10 т.р.).
Арендаторам помещений ООО выставляет акты на переменную часть и получает оплату на свой счет ( например, выставил 2 акта по 6 т.р. , оплату получил 12 т.р.)
Далее агент (ООО) отчитывается перед принципалом ( Отчет комитенту ( принципалу) о продажах) и перечисляет ему переменную часть за минусом вознаграждения
(12 т.р. — 1 т.р. = 11 т.р. — перечисляет агенту).
Верно изложен алгоритм?
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.
Здравствуйте! Мы не получали писем или дополнительных запросов от БухЭксперт8 по нашему обращению. Продублируйте, пожалуйста, обращение.
Дублирую от 29.11.2021:
Правильно ли я поняла:
Между вами (ООО) и 4 принципалами (ИП) заключены агентские договора с видом С комиссионером( агентом) на продажу.
Поставщик ресурсоснабжающих услуг выставляет вам акт ( например, 10 т.р.).
Арендаторам помещений ООО выставляет акты на переменную часть и получает оплату на свой счет ( например, выставил 2 акта по 6 т.р. , оплату получил 12 т.р.)
Далее агент (ООО) отчитывается перед принципалом ( Отчет комитенту ( принципалу) о продажах) и перечисляет ему переменную часть за минусом вознаграждения
(12 т.р. — 1 т.р. = 11 т.р. — перечисляет агенту).
Верно изложен алгоритм?
Аг. договор на покупку и продажу ком.услуг.
В настоящее время, переменная часть полученная от Арендаторов идет в зачет оплаты за коммуналку от Принципалов. Мы не имеем право продавать ком.услуги дороже чем получили, для этого нужно получить согласие ресурсников. Агентское вознаграждение в твердой стоимости (определена договоров твердая сумма не зависимо от закупок ресурсов, работ, услуг).
По примеру:
Получили акт на 10 т.р., на 4 т.р. оставили себе, а 6 т.р. нужно распределить по Принципиалам. Составили аг.отчет на закупку.
6 т.р. продали как переменную часть Арендатора от своего имени. Составили отчет на продажу.
Денежные средства за переменную часть от Арендатором поступают на наш расчетный счет.
Мы засчитываем поступления за переменку полученную от Арендаторов в счет задолженности Принципиалов за закупленные ком.услуги.
Спасибо за уточнение.
Зачет оплаты от арендаторов в счет задолженности принципала оформите документов Корректировка долга.
Вид операции: Прочие корректировки.
Дебитор: Принципал.
Кредитор: Арендатор.
Сумма расчетов равная сумме вознаграждения.
Уточните еще, комитент вам переводит денежные средства для оплаты коммунальных услуг ресурсоснабжающих организаций?
Здравствуйте!
Нет, комитент денежные средства не перечисляет.
Спасибо за уточнение.
Не получается смоделировать вашу ситуацию.
Давайте еще раз посмотрим на пример:
-Д 26 К 60.01- поступление услуг от ресурсоснабжающей организации — 10 тр
-Д 60.01 К 51 — оплата услуг ресурсоснабжающей организации — 10 тр
-Д 76.09 К 90.01.1 — реализация коммунал.услуг арендатору — 6 тр
-Д 51 К 76.09 — поступление оплаты от арендатора — 6 тр
-Д 62.01 К 90.01.1 — отражение вознаграждения комиссионера в отчете комитенту о закупках — 1 тр (сумма для примера)
-проводок нет — отчет комитенту о продаже услуг арендатору.
Счет 76.09 закроется, по счету 62.01 образуется сальдо на сумму вознаграждения.
Вознаграждение нужно закрыть суммой оплаты от арендатора.
Посмотрите еще обсуждение, пожалуйста, возможно будет полезно:
Оплата за третье лицо
.
Здравствуйте!
Получили акт на эл. энергию на 10 т.р.
(в т.ч. наша доля 6 т.р., принципал 1 — 3 т.р., принципал 2 — 1 т.р.)
Д 20 К 60 — 6 т.р. наша организация
Д 76 К 60 — 3 т.р. Принципал 1
Д 76 К 60 — 1 т.р. Принципал 2
Д 60 К 51 — 10 т.р. оплатила наша организация за эл.энергию в полном объеме
Распределена эл.энергия арендаторам, как переменная часть
Д 62 К 90 — 3 т.р. продажи нашей организации
Д 62 К 76 — 1,5 т.р. Принципал 1
Д 62 К 76 — 0,5 т.р. Принципал 2
Получены денежные средства от арендаторов (на наш расчетный счет)
Д 51 К 62 — 3 т.р. нашей организации
Д 51 К 76 — 1,5 т.р. Принципал 1
Д 51 К 76 — 0,5 т.р. Принципал 2
Начислено аг. вознаграждение
Д 62 К 90 — 1 т.р.
Принципалам мы перечисления не производим, нужно зачесть полученные ден.средства от арендаторов, в счет задолженности (нашей организации) за оплаченную эл. энергию (мы оплатили поставщику за себя и Принципалов, акт и счет выставлен один, на общую сумму).
Спасибо еще раз за уточнение.
Смоделировала вашу задачу в базе.
В документе Отчет комитенту о закупках, в закладке счет расчетов укажите счет 76.09.
Сформируйте ОСВ по счет у 76.09.
В оборотах по Дебету счета у вас отразится вознаграждение + поступление услуг от ресурс. компании (которую вы оплатили).
По Кредиту — реализация услуг арендатору (сумма которую вы получили от арендатора).
Сальдо счета будет равно сумме долга Принципала перед вами.
Это сальдо когда-то будет закрыто принципалом перед вами (в конце ваших отношений), либо когда он оплатит вам вознаграждение.
Здравствуйте, Оксана!
Возможно не правильно провожу документ на закупку услуг, по 1 Принципалу данные корректно, по 2 Принципалу обороты по Д задраиваются и одновременно списываются в 1/2 по К.
Пример:
Документом — Поступление: Товары, услуги, комиссия, провожу поступление электроэнергии на 250 руб (сумма по акту):
Закладка «Услуги» Д 20 К 60 — 150 руб. (расходы нашей организации)
Закладка «Агентские услуги»:
1) Д 76 К 60 — 50 руб. Комитент — Принципал 1, договор на закупку
2) Д 76 К 60 — 50 руб. Комитент — Принципал 2, договор на закупку
Далее составляю отчет на закупку.
По Принципалу 1 все получается корректно, а по 2 Принципалу сумма по Д задваивается и списывается по К: Д 76 — 300 К 76 — 150.
Может быть так нельзя поступление проводить, тогда как разделить электроэнергию (каким документом в 1С проводить поступление)?
Спасибо.
Извиняюсь за ошибку, нужно написать «неправильно»
Приложение
Добрый день!
При моделировании в базе я использовала документ Поступление ( Акт, УПД). Скрин во вложении.
Пришлите, пожалуйста, скрин отчета по закупкам со всеми вкладками и движением Дт/Кт.