Добрый день, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1363). ОСНО. По Договору Сбербанк за вознаграждение осуществляет прием денежных средств с наших абонентов (население — физ.лица) за водоотведение, Сбербанк собранные деньги переводит нашей компании за минусом комиссионного вознаграждения. Какими документами в 1С бухгалтерия 8.3 отразить данную хоз.операцию с тем учетом, чтобы корректно отражалась в ОДДС???
Мы отражаем в 1С следующим образом:
1) Дт51 Кт76.05 документ «Поступление на расчетный счет» Вид операции «Прочее поступление», Вид движения в ОДДС «Поступление от продажи продукции и товаров, выполнения работ, оказания услуг». При виде операции «Прочее поступление» не выделяется НДС, соответственно в ОДДС строка 4111 заполяется некорректно в части НДС, скрин поступления прилагаю.
2) Дт 91.2 Кт76.5 удержанное комиссионное вознаграждение 3% от переведенной банком суммы без НДС. (Дописка программиста)
3) Дт76.05 Кт62 Корректировка долга
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Сбербанк выступает Агентом
В 1С можно отразить данную хоз операцию штатными документами
1. Оформляем Отчет Комиссионера (агента) о продажах (меню Продажи- Отчеты комиссионеров о продажах)
Закладка Главное Указываем агента, договор с видом «С комиссионером (агентом) на продажу»
Поле комиссионное вознаграждение
Указываем из списка способ расчета. Если выбрано «Процент от суммы продажи», то поле « % вознаграждения» указываем
Обратим внимание на поле «Комиссионное вознаграждение» -удержано из выручки СКРИН 2
«Отчет Комиссионера (агента) о продажах» по умолчанию использует счета учета 62 -это услуги, которые оказывает по поручению Вашей организации; счет 60 -агентское вознаграждение. Конечно можно ввести, в случае необходимости счета 76.05 и 62- отразить услуги Агента (если я правильно поняла, то на этом счете учитываете агентское вознаграждение, но в данном случае агент выступает как поставщик агентских услуг, т.е. счет расчетов с поставщиками 60, а счет 62- Расчеты с покупателями и заказчиками.
На основании данного документа можно ввести Поступление на расчетный счет. Если в документе «Отчет Комиссионера (агента) о продажах» оставить счета по умолчанию, то Банковская выписка сформирует проводку Дт 51-Кт62
И вид операции- оплата от покупателя.
Если же вводить на основании документа, в котором указан 76.05, то в банковской выписке надо поменять вид операции оплата от покупателя.
Прилагаю скрин Проводок, которые стандартно формирует «Отчет Комиссионера (агента) о продажах» СКРИН 1
Используя штатные документы отсутствует необходимость использования Корректировки долга по 76.05 и 62 счету
Т.е. По данной хозяйственной операции вводится всего 2 документа: «Отчет Комиссионера (агента) о продажах» и Банковская выписка.
Полезный материал: Как настроить автоматическое заполнение отчета о движении денежных средств и виды движения денежных средств в справочнике? .
Категории денежных потоков в отчете о движении денежных средств .
Приложение
Скрины во вложении
Отчет Комиссионера о продажах не подходит, т.к. документ делает реализацию. Наша компания водоканал, реализация ведется в отдельной программе и выгружается в 1С. Население города оплачивает за услуги водоснабжения/водоотведения через банк. Банк удерживает 3% от полученных денег и переводит нашей компании уже за минусом вознаграждения, а отчет Комиссионера предполагает процент от суммы продажи (в Вашем примере от выручки Дт62 К90 20000 вознаграждение 10%= 2000). Банк деньги перечисляет каждый день.
Приложение
Процент от продажи заполняется пользователем можно поставить 3% или другой процент, из списка выбрать другой способ расчета. Проводка Дт62 К90 20 000: не обязательно в бухгалтерии вести полностью реализацию, как в другой программе. На закладке Реализация документа «Отчет комиссионера» одной строкой вносим данные (Скрин 3). Я в примере учла факт, что Банк переводит за минусом вознаграждения, т.е. этот момент автоматизирован.
Если этот вариант не подходит , то в описанной ситуации Вами выход -менять вид операции на- «оплата от покупателя».
Спасибо