Начислена заработная плата руководителю за декабрь 2022 и в декабре ему выплачен только аванс. Ввиду отсутствия денежных средств остаток зарплаты за декабрь 2022 года был выплачен в феврале 2023 и в этот же день перечислен НДФЛ, удержанный со всей начисленной декабрьской зарплаты. Как правильно отразить в учете и в декларации 6-НДФЛ за 2022 год эту выплату. Нужно ли подавать в этом случае Уведомление и как правильно его составить в 1С Бухгалтерия. Также, остался долг по взносам за 2022 год, который будет погашен в 2023 году, как правильно его отражать в учете, в РСВ и в Уведомлении? Спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отчет 6-НДФЛ по заработной плате уплаченной позже положенного срока в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение отчета 6-НДФЛ с долгом по зарплате в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить форму 6-НДФЛ за 2022 год, если у предприятия остался долг по зарплате за…
- Как в начислении аванса поставить дату получения дохода в 1С Даты выплаты зарплаты 10 и 25 числа. В декабре 2022 года для уменьшения проблем с переходным периодом зарплата за декабрь…
- Уведомление по НДФЛ за октябрь, ноябрь, декабрь 2022 г. Добрый день. Организация имеет задолженность по зарплате перед сотрудниками за октябрь, ноябрь и аванс за декабрь 2022. Денег нет. Долги…
- Корректировка уведомления по НДФЛ в 1С Зарплата за декабрь 2022г. выплачена 13.01.23 года. 25.01.2023 года в сформированном "отражение удержанного НДФЛ", указан НДФЛ по ставке 15% с…
Статьи по этой теме
- Зарплата за декабрь выплачена в январе 2023 года: как быть с НДФЛ? Источник: Письмо Минфина от 14.09.2022 N 03-04-06/88989 Информация для: работодателей С 2023 года все мы будем платить НДФЛ по новым…
- НДФЛ с отпускных и больничных с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с отпускных и больничных. Видео: Что меняется для НДФЛ с отпускных…
- Обзор законодательства по зарплате за 21.01–27.01.2023 Подавать ли уведомление, если НДФЛ с декабрьской зарплаты выплачен в январе? ФНС разъяснила, нужно ли подавать уведомление по НДФЛ, если…
- НДФЛ с премий и разовых начислений с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с премий и разовых начислений. Видео: Что меняется для ежемесячных премий…
Здравствуйте! Т.к. выплата зарплаты прошла в 2023 году, то доход и налог отражаются в учете по правилам 2023 года. В программе необходимо ввести отдельный документ «Начисление зарплаты» за декабрь 2022 с переключателем «Окончательный расчет» и в нём указать фактическую дату выплаты дохода и сумму, выплаченную в феврале 2023:
Можно отдельный документ не вводить, а разбить начисление на две строчки с разными датами выплаты. В Уведомление данная сумма НДФЛ попадёт автоматически по периоду удержания.
В РСВ уплата взносов не отражается, поэтому отчет заполняется как обычно в полной сумме. Страховые взносы попадут в Уведомление в период уплаты.