Добрый день!
Летом-осенью этого года нашей организацией планируется получение регистрационного удостоверения на выпускаемую нами продукцию и переход на нулевой отгрузочный НДС. Сейчас — 20%. Вид производимой продукции — один.
Как в программе нужно будет осуществлять переход на новый отгрузочный НДС? Устанавливать флажок «раздельный учет»? И — когда это правильно сделать: сейчас, в начале года, или после получения рег. удостоверения?
Спасибо!
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Анна.
У вас будет экспорт сырьевого или несырьевого товара. Если экспорт только несырьевых товаров, то НДС принимается к вычету в общем порядке (п. 2 ст. 171 НК РФ, п. 3 ст. 172 НК РФ). Раздельный учет можно не вести. Если будет экспорт и сырьевых товаров, то раздельный учет вести необходимо.
Посмотрите материал по теме: Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции)
Восстановление НДС по несырьевому экспорту
Перечень сырьевых товаров — в помощь экспортерам
Сырьевые и не сырьевые товары – как определить?
Отказ от ставки 0% .
Добрый день! У нас — производство мед. техники. После получения рег. удостоверения можно продавать без НДС.
Спасибо за уточнение. У вас будет реализация с НДС 20% и Без НДС ? Если да, то вы должны вести раздельный учет. Установите раздельный учет НДС с начала года.
У нас — один вид продукции, так что, в основном, будет реализация без НДС. Но — возможно будет реализация на экспорт и обязательно — безвозмездные передачи (маркетинговые мероприятия). Экспорт — иногда без возможности подтвердить конечную покупку физлицом. Не знаю, это все равно будет реализация без НДС, т. к. есть рег. удостоверение?
Нужно просто установить флажок? или уже в начале года запустить помощника по переходу?
Добрый день, Анна.
При экспорте мед.техники ставка зависит от того, куда она экспортируется:
— в страны ЕАЭС по ставке 0% (п. 3 приложения 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе). Экспорт товаров в страны – участницы ЕАЭС регулируется приложением 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе:
— в дальнее зарубежье по ставке Без НДС (Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 15.07. 2011 г. N 03-07-08/220).
Посмотрите о переходе на раздельный учет здесь: Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)
Ошибка перехода на Раздельный учет НДС .