6-НДФЛ после реорганизации в форме преобразования, что делать с удержанным НДФЛ

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день! Хочу спросить про отчет 6 ндфл. В нашей организации 4 сентября прошла реорганизация в форме преобразования, сотругиков не увольняли и не переводили в новую организацию. Сейчас надо сдавать 6 ндфл, за старую организацию (это несложно). А за сентябрь новой организации проблема. Дело в том, что мы продолжали удерживать по нарастающей ндфл, и по ставке 13%, и по ставкам 15% и 18 %. Программисты предложили скопировать новую базу с сенбяря вести учет как бы в новой организации, обнулить базы и ндфл считать с начала по ставке 13%. Что же нам делать с уже удержанным ндфл по ставкам 13% и 15%. Возвращать? И по страховым база с нуля, т.е у кого было превышение предельной базы, начнется опять считать по ставке 30%. Спасибо

Метки консультации: Реорганизация организации
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!
    Как правило при реорганизации компания подает отчет 6-НДФЛ, включая приложения по сотрудникам. Если у сотрудников есть излишне удержанный НДФЛ, то можно сделать возврат НДФЛ. Но обязательно только с письменного заявления самих сотрудников. Если таких заявлений нет, тогда подадим отчетность, отразив излишне удержанный НДФЛ. Прикладываю ссылку на публикацию: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
    Рекомендую обратиться к специалистам ФНС, возможно они подскажут другое решение. Тогда мы сможем это вместе отразить в ЗУП ❤️

  2. Т.е необходимо для ндфл базу считать с 0? (У нас реорганизация в форме преобразования, мы являемся правоприемником). У нас много сотрудников, у которых превышение. Мы сейчас вернём им излишне удержанный ндфл, а по окончанию года фнс пересчитает и сотрудникам придётся оплатить ?

  3. Да, получается и так. Поэтому я бы рекомендовала обратиться в ФНС. Иногда они делают послабления, но лучше взять с них письменные рекомендации.

  4. как настроить в зупе чтобы 6 ндфл можно было формировать за 8 месяцев

  5. При формировании отчета на титульном листе 6-НДФЛ укажем код 9 «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)» После этого в отчете будут формировать Приложение по сотрудникам

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Пересортица в ндфл при прогрессивной шкале 1С ЗУП редакция 3.1 (3.1.38.18). Добрый день. У сотрудника в июне переходящий ндфл с 15% на 18%, теперь при формировании…
  2. Перераспределение доходов между ставками НДФЛ 13% и 15% Добрый день. Рассчитали отпуск в начале месяца, далее начислили зарплату прошлым месяцем, произошло превышение базы 5млн, пересчитали отпуск, ндфл рассчиатася…
  3. Облагаемая база по ндфл 13-15%% Добрый день, очень нужна Ваша помощь. При формировании дополнительного отчета от Бухэксперт "расшифровка 6-ндфл" выявлено, что по сотруднику база для…
  4. База по ставкам ндфл Добрый день. В каком регистре или отчете можно увидеть расшифровку базы, с которой исчислен налог ндфл по ставкам 15 и…

Статьи по этой теме

  1. Выделение доходов по АУСН в отчетах по НДФЛ (ЗУП 3.1.34.276 / 3.1.37.72) В аналитических отчетах по НДФЛ доходы, начисленные при применении АУСН, теперь визуально выделяются. Как доходы АУСН выделяются в отчетах по…
  2. Минфин — о нюансах расчета НДФЛ с высоких доходов C 01.01.2021 доходы граждан сверх 5 млн руб. облагаются НДФЛ по повышенной ставке 15%. Как работодателю рассчитать налог по этой…
  3. Как рассчитывать НДФЛ по ставкам 15-22%, если сотрудник работает в подразделениях с разными ИФНС В статье разберем особенности расчета НДФЛ по прогрессивной шкале ставок в случаях, когда сотрудник работает по совместительству в подразделениях с…
  4. Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить При выплате физическим лицам многих видов доходов организация должна исчислить, удержать и перечислить НДФЛ на ЕНС. Рассмотрим, как организован учет…