Ошибка в ЗУП 3.1 — в 6-НДФЛ неправильно распределяются доходы по ставкам, если был перерасчет НДФЛ между ставками

В ЗУП 3.1 есть ошибка – если доход сотрудника превысил 2,4 млн руб. и в течение года был перерасчет между ставками, в 6-НДФЛ неверно распределяется сумма дохода по ставкам. 

Как проявляется ошибка

При возникновении ошибки нарушается КС 1.11 – неверная сумма налога сразу по нескольким ставкам: 

• По ставке 13%

• По ставке 15%

И по другим ставкам, если у сотрудника с перерасчетом доход превысил 5 млн руб.

Однако при анализе выясняется, что налог посчитан верно, а проблема именно в сумме дохода на странице соответствующей ставки. Неверную сумму дохода по каждой ставке можно выявить с помощью внешнего отчета от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1

Скачать настройки можно в статье Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1.

Причины возникновения ошибки и способы исправления

Существует несколько причин появления ошибки и несколько способов ее устранения. 

Причина 1. Был пересчет НДФЛ между ставками.

Для исправления ошибки можно скорректировать суммы дохода в отчете вручную. Но если отчетов много и ручное исправление трудоемко – можно временно установить патч EF_60033086_3, который был выпущен для релиза ЗУП 3.1.38.41. Этот способ разберем в разделе Установка патча, предназначенного для прошлого релиза.

Причина 2. У сотрудника несколько мест работы в подразделениях с разными ИФНС.

Способ исправления ошибки зависит от релиза ЗУП 3.1:

• Для релиза ЗУП 3.1.38.92 удаляем патч EF_60034318. Как удалить патч – читайте в статье  Исправления (патчи) в ЗУП 3.1 — как с ними работать. Если удаление патча не помогло, правим отчет вручную 
• Для других релизов ЗУП 3.1 корректируем отчет вручную – Ошибка в 6-НДФЛ, если доходы сотрудника превысили 2,4 млн руб. и относятся к разным ИФНС

Причина 3. У сотрудника есть вычеты (кроме НПФ).

Ошибку распределения дохода в 6-НДФЛ при наличии вычетов исправили в ЗУП 3.1.38.69. В более ранних релизах придется исправлять отчет вручную – Ошибка в ЗУП 3.1 –в 6-НДФЛ неправильно распределяется доход по ставкам при наличии вычетов.

Причина 4. У сотрудника есть вычеты НПФ.

Если применяются вычеты в размере добровольных взносов в НПФ, нужно корректировать отчет вручную.

Разберем основные способы исправления ошибки распределения по ставкам 

Ручная корректировка 6-НДФЛ

Чтобы сдать 6-НДФЛ, исправим вручную сумму в строке 120 (доходы) и в строке 131 (налоговая база) на страницах 6-НДФЛ для ставок, по которым возникла ошибка.

Например, при расхождении по ставкам 13% и 15%:

• Уменьшим доход и налоговую базу по ставке 13%

• Увеличим на ту же сумму доход и налоговую базу по ставке 15%

Если ошибка проявилась по сотруднику, который работает в подразделениях с разными ИФНС, то править 6-НДФЛ придется по всем ИФНС. 

Установка патча, предназначенного для прошлого релиза

Этот способ применяем только если ручная корректировка отчета очень трудоемка – много ставок, несколько отчетов по разным ИФНС.

Так как патч EF_60033086_3 предназначен для релиза ЗУП 3.1.38.41, установить его на версии ЗУП 3.1.38.92 и выше можно только через Конфигуратор. 

Для этого:

1. Скачиваем патч на странице релиза ЗУП 3.1.38.41 

Распаковываем архивы – доходим до файла .cfe.

2. Устанавливаем патч через конфигуратор

Открываем программу в режиме конфигуратора. В разделе Конфигурация выбираем пункт Расширения конфигурации.

Нажимаем Добавить и в открывшемся окне ОК, чтобы добавить новое расширение.

Щелкаем правой кнопки мыши по строке с новым расширением. В открывшемся меню нажимаем Конфигурация – Загрузить конфигурацию из файла.

Находим патч, который скачали на предыдущем шаге и выбираем его. Появится предупреждение – отвечаем Да.

На следующее предупреждение также отвечаем Да.

После этого будет загружен патч. Чтобы он работал – отключаем безопасный режим.

3. Перезапускаем базу ЗУП 3.1 в пользовательском режиме

После установки патча внешний отчет для расшифровки 6-НДФЛ больше не будет показывать расхождений по работнику.

6-НДФЛ нужно перезаполнить, чтобы доход по ставкам распределился верно.

После заполнения и отправки 6-НДФЛ отключаем патч в разделе Администрирование – Обслуживание – Обновление приложения – Установленные исправления (патчи) и перезапускаем программу.

Подписывайтесь на наши каналы в Max и ВКонтакте, чтобы не пропустить важные изменения в 1С и законодательстве

Макс ВКонтакте

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email