Как в новой базе отразить возврат товаров, если реализация была до перехода на 1С?

Алгоритм разобранный в материале подходит для ситуаций:

• возврат покупателем товаров, если реализация была до перехода на 1С;
• корректировка реализации, если реализация была до перехода на 1С.

Давайте разберемся, как отображается корректировка реализации, если учет в 1С ведем в новой базе.

Как в новой базе 1С оформить операцию по возврату покупателем товаров, если сама реализация была до перехода на 1С?

В 1С документ Возврат товаров от покупателя можно ввести только на основании документа реализации. Если такого документа в базе нет, его нужно временно создать.

31 марта произведен Ввод остатков в программе.

01 апреля Организация начала вести учет в 1С.

10 июля покупатель ООО «ДОМОСТРОЙ» вернул Организации товар ненадлежащего качества, реализованный в 1 квартале по документу № 35 от 20 февраля на сумму 600 000 руб. (в т. ч. НДС 20%), — 100 шт.

Создание документа реализации

Предложенные операции выполните сначала в копии базы, проверьте результат. Если все корректно, повторите данный алгоритм в рабочей базе.

Создайте документ Реализация (акт, накладная) в разделе Продажи – Продажи – Реализация (акты, накладные) — кнопка Реализация — Товары (накладная).

Укажите:

• от — дата и время введения начальных остатков, в нашем примере 31.03.2019 23:59:59;

Остальные данные заполните как в первичном документе реализации.

Сформируйте счет-фактуру по кнопке Выписать счет-фактуру внизу документа.

Если начальных остатков по номенклатуре, количеству и сумме не хватает для проведения документа, можно воспользоваться одним из вариантов:

• увеличить временно начальные остатки в документе Ввод остатков в разделе Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков.
• установить флажок Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета в разделе Администрирование — Настройки программы — Проведение документов.

После проведения всех корректировок верните данные в прежнее состояние.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

• Дт 90.02.1 Кт 41.01 — списание себестоимости товаров;
• Дт 62.01 Кт 90.01.1 — выручка от реализации товаров;
• Дт 90.03 Кт 68.02 — начисление НДС.

Отражение возврата товаров от покупателя

Оформите документ Возврат товаров от покупателя на основании документа Реализация (акт, накладная). Он будет заполнен данными автоматически.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

• Дт 90.02.1 Кт 41.01 — сторно списания себестоимости товаров;
• Дт 62.01 Кт 90.01.1 — сторно суммы выручки в БУ;
• Дт 90.03 Кт 19.03 — сторно суммы начисленного НДС;
• Дт 68.02 Кт 19.03 — принятие НДС к вычету.

Выставление корректировочного счета-фактуры

Сформируйте КСФ по кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру внизу документа Возврат товаров от покупателя.

Перейдите в движения документа Корректировочный счет-фактура выданный по кнопке ДтКт и установите флажок Ручная корректировка (разрешает редактирование движений документа).

Укажите:

• Номер счета-фактуры — номер корректируемого счета-фактуры, в нашем примере — 35;
• Дата счет-фактуры — дата корректируемого счета-фактуры, в нашем примере — 20 февраля.

Отчет Книга покупок сформируйте для проверки из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок. PDF

Закрытие месяца

Убедитесь, что с начала ведения учета изменены только те документы, которые вы правили!

При проведении процедуры Закрытие месяца, в котором отражали корректировку, укажите:

• Закрыть только Июль — текущий месяц, в котором отражен возврат товаров.

После этого:

• Отмените проведение созданного технического документа Реализация (акт, накладная).
• Отмените документ ввода дополнительных начальных остатков (если их вводили).
• Установите дату запрета редактирования до месяца, в котором была выполнена корректировка: раздел Администрирование — Настройки программы — Настройки пользователей и прав — Даты запрета изменения — флажок Даты запрета изменения — ссылка Настроить.
• Если программа будет предлагать перепроведение документов за месяц возврата, выбирайте Перепроведение не требуется.

См. также:

• Возврат товаров долгожданные разъяснения и изменения в 1С
• Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
• Как сделать копию базы 1С 8.3

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email