Добрый день. наше Ип на УСН 6№ и НДС 5%, а так же ООО на УСН 15% и НДС 5%. Пожалуйста подскажите, как верно разносить поступления о поставщиков , на наше Ип и ООО , если поставщики тоже с НДС , в документе поступления ставить их НДС сверх включен в стоимость , или НДС в сумме? ( т е например в упд поставщика общая сумма по накладной 30597.50, сумма б /ндс 25 079,92, ндс 22%-5517.58.. Первый Вариант — Мы заводим если сверх НДС и получаем строки сумма б/ ндс, 25079,92 ндс 22% 5517,58 и общая 30597,50, Второй вариант- если заводить ндс в сумме, то получаем в троке б/ндс 30 597,50, ндс 22% 5517,58 и общая сумма 30597,50). Как влияет разноска на НДС по разным вариантам разноски? Мы всегда раньше до НДС заводили вариант 1.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Для УПД поступившего от поставщика, где указано: стоимость без НДС — 25 079,92 руб., НДС 22% — 5 517,58 руб., всего — 30 597,50 руб., в 1С должны быть отражены эти же суммы.
В вашем первом варианте суммы заполнены верно.
Для ИП на УСН «Доходы» и ООО на УСН «Доходы минус расходы» при применении ставки НДС 5% входной НДС к вычету не принимается, а включается в стоимость приобретенных товаров (пп. 8 п. 2 ст. 170 НК РФ).
Поэтому в документе Поступление (акт, накладная, УПД) следует установить настройку «НДС включать в стоимость», как на ваших скриншотах.
При проведении документа товары будут приняты к учету по полной стоимости — 30 597,50 руб., включая НДС поставщика.
Подробнее в матариале:
Как установить настройку НДС в документе поступления в 1С?
Дополнительно:
Настройка НДС в сумме в Поступление (акт, накладная) при УСН Доходы в 1С