Добрый день!
ООО на ОСНО. Закупили товар у иностр.поставщика.
Пришла ГТД №1 от 30.07.19г. А сам товар получили 31.07.2019г — стоит отметка нашей организации в международной накладной CMR.
Когда приходуем в 1С 8.3. имеет значение дата получения самого товара, или в Поступление товаров: Накладная мы указываем в шапке номер и дату декларации 30.07.19г в первых двух графах?
Это я к чему спрашиваю…Когда ввожу верхнюю строчку номер декларации и дату 30.07.19г, а вторую строчку (номер документа в программе автоматом встает), а дату ставлю 31.07.19г.
То, заполняя на основании этого документа ГТД — Главное — дата автоматом ставится 31.07.19г, а в разделе ГТД сумма таможенной стоимости не совпадает с суммой в разделе Товары по разделу…
Что-то с курсом валют связано, последняя встает сумма по курсу 31.07.19г.
А таможенная по курсу 30.07.19г.
Это правильно? Или вручную надо править суммы и оставлять даты так?
Или все даты оставить на 30.07.19г и тогда все суммы совпадут.
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, по контракту переход права собственности на товары когда происходит?
Что касается документа ГТД по импорту, то он заполняется исключительно в рублях и проблем с курсом не должно быть.
У нас все расчеты с ФТС идут в рублях.
На первой вкладке валюту надо выбрать — рубли.
Аналогичную тему обсуждали с коллегой
Таможенная декларация, разные даты в номере ТД и в штампе Выпуск товаров разрешен
.
Добрый день, Мария!
1. По контракту ин.поставщик груз нам должен поставить в течении 120 дней с момента предоплаты.
Предоплата была 06.06.19г. Товар пришел вовремя.
2. Сама декларация от 30.07.19г и курс валют указан на 30.07.19г — 70,64
Но к ней прикладывается еще CMR в которой много печатей, штампов с датами перемещения товара. и конечная дата стоит наша 31.07.19г и наша печать груз прибыл.
Курс валют на 31.07.19г -70,59
Когда мы приходуем Поступление товара и ставим дату 31.07.19г курс считает на 31.07.19г, не на 30.07 (как в декларации)..
Во вложении сканы, посмотрите, пожалуйста.
Документ ГТД формируется датой 31.07.19г , и в разделе ГТД сумму таможенной стоимости вносим из декларации. НДС и пошлины заполнились правильно.
А ниже (в скобочках) сумма встала (в рублях естественно) другая из документа поступление расситанному по курсу на 31.07.19г.
Я ее исправила вручную. Чтобы она у меня совпадала с таможенной стоимостью…
Поэтому, я уточняю важна какая дата декларации та, что стоит внизу выпуск разрешен(у нас она 30.07.19г) или та, что стоит в CMR дата получения груза нашей компанией (31.07.19г) или мы на нее вообще не смотрим. И заполняем в 1С все по декларации 30.07.19г и все!
Должен поставить — поняла.
Но хочу понять про переход права собственности. Потому что по этой дате надо отразить поступление товаров.
И именно на эту дату должен быть курс в документе Поступлении (акт, накладная). И может быть, что переход права собственности в момент передачи перевозчику или в момент помещения под таможенную очистку и т.д. А может в момент физического поступления на склад покупателя и дате подписания какого-то документа.
Поэтому найдите, пожалуйста, в контракте фразу о дате перехода права собственности. Этот момент обязательно должен быть прописан.
И тогда точно решим, где и какая дата и какой курс у нас в программе будет.
А ТД еще просьба посмотреть по всем штампам. Там тоже дата 30.07.19 или уже 31.07.19.
Бывает, что подали сегодня документы, номер присвоили, а выпустили уже завтра.
Это также, чтобы нам понимать, какой датой делать документ ГТД по импорту.
Номер ТД мы заведем так, как он в документе указан и дата в номере 30.07.19.
А вот уже какой датой начисление НДС отразить, решим с учетом всех реквизитов.
Доброе утро, Мария! В контракте ничего не сказано о дате перехода собственности, к сожалению.
А в документе где много штампиков (международная товарителница) так она называется, на ней самая крайняя дата поставлена нашей организацией — 31.07.19г.
дата написана от руки и печать стоит наша.
А базис поставки какой? Вы как определяете, когда право собственности перешло?
Без даты перехода права собственности контракта быть не должно. Это ключевой пункт.
Просто даты для учета — нам ни о чем не говорят.
Только указано, что в течении 120 дней товар должен быть доставлен.
Гл.бух. сказала, что в документе Поступление товаров ставить надо самую крайнюю дату , которые стоят на CMR (где много штампов передвижения груза).
А как правильно на самом деле?
В интернете смотрела, что документ ГТД должен отражаться в 1С датой указанной в декларации, у нас дата декларации стоит 30.07.2019г.
А на работе советуют ставить дату которую подписывает руководитель при принятии самого груза у себя, т.е последняя дата.
Товар поставлен — это просто в течение, какого срока его должны поставить (период).
А переход права собственности — это с какого момента товар стал собственностью покупателя и он должен его на учет поставить (конкретная дата).
Т.е. это разные вещи.
Что могу по вашему вопросу сказать.
Документ Поступление (акт, накладная) создается датой перехода права собственности на товары по контракту. Поэтому надо выяснить, когда это происходит в вашем случае. Иначе можно серьезной ошибиться и не той датой отразить.
Документ ГТД по импорту создается датой выпуска товаров в свободной обращение т.е. смотрим в т.ч. на штампы. Как правило дата в номере ТД и дата выпуска товаров совпадают. Но бывают задержки, поэтому проверяем все даты на документе и отражаем по последней дате в учете.
Если у вас переход права собственности 31.07.19, а ТД от 30.07.19, то ТД физические регистрируем в программе 31.07, но все данные берем именно из документа в части таможенных расчетов.
Мария, значит все оставляю так как у меня есть.
Скрины выше на двух листах, посмотрите пожалуйста.
И сумму исправляю вручную (в разделе ГТД, что выделено скобками), чтоб все данные были как в декларации.
Получается, что так. Если у вас право собственности на товары переходит 31.07.
Суммы в ГТД по импорту берем из первичного документа т.е. из таможенной декларации.
Мария спасибо большое за помощь!!!
Рада, если смогла помочь. Обращайтесь, пожалуйста!