Добрый день! Общество на ОСНО учет ведем в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.2214)
Закупаем товар в Китае, договор с поставщиком заключен в юанях, оплачиваем через платежного агента, валюта договора рубли. Платежный агент нам выставляет поручение и счет на оплату, где указывает курс оплаты (юани), по которому будет осуществлен перевод.
Курс не всегда соответствует курсу ЦБ (в договоре об этом прописано, что может применять курс ЦБ, так и другой обговоренный сторонами). И в один день, может быть, несколько Поручений с разными курсами.
Как в 1 правильно завести договор с платежным агентом и отражать корректировку перенос оплаты с платежного агента на поставщика из Китая.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В программе Договор с платежным агентом создаете с Вид договора — Прочее.
Далее оформляете Списание с расчетного счета платежному агенту.
И оформляете корректировка расчетов с иностранным поставщиком и платежным агентом
Подробнее в материале
Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С
Останутся вопросы, пишите 🙌
У меня в том то и вопрос, что курс валюты разный каждый раз, получается что по факту оплата в у.е. Вопрос как правильно завести договор с какой валютой, если каждая оплата по нему проходит по разному курсу и курс этот может меняться в течении дня.
И как потом провести корректировку долга если поставщик в юанях а платежный агент в у.е
В указанной статье, данной информации нет
В материале такой же пример как у вас. Только разная валюта на разные даты. А вас разный курс валюты на одну дату.
Перечисление платежному агенту в рублях.
Договор с агентом заводите в рублях.
Агент предоставляет отчет, в котором указана дата, сумма перечисления и курс.
В отчете скорей всего несколько строк.
Вы оформляете Операцию.
По каждому курсу будет отдельна строка:
Д 60.21 юани — сумма в валюте К 76.09 — сумма в рублях по одному курсу
Д 60.21 юани — сумма в валюте К 76.09 — сумма в рублях по другому курсу
и далее проводки по КР и отклонению от курса банка.
Если не получается, распишите по датам и суммам пример.
Пример: оплачиваем сумму в рублях 117 207 352,00 руб, по обговоренному курсу 11,59, курс ЦБ на дату оплаты 11,5218. (платежный агент переводит деньги поставщику так же по закрепленному курсу 11,59, комиссию агенту оплачиваем отдельной от основной суммы)
При корректировке долга (перенос оплаты на Китайского поставщика) такие будут проводки?
вода
Курс ЦБ для переноса оплаты Китайскому поставщику берем на дату нашей оплаты или на дату перевода денег агентом? (курс по которому агент переводит поставщику не меняется так же 11,59)
Когда была оплата от платежного агента Поставщику?
Курс ЦБ для переноса оплаты Китайскому поставщику берем на дату нашей оплаты или на дату перевода денег агентом? (курс по которому агент переводит поставщику не меняется так же 11,59) — курс для определения КР берем на дату оплаты от Платежного агента Поставщику.
мы 28 июля оплатили агенту 117 207 352,00 руб, по обговоренному курсу 11,59 это 10 112 800 юаней.
агент 29 июля перевел поставщику 117 207 352,00 руб, по обговоренному курсу 11,59 это 10 112 800 юаней.
т.е когда я делаю корректировку долга (перенос оплаты с агента поставщика), то курс юаня по ЦБ не 11,5218 (28.07), а 11,5911 (29.07) ?
и правильная проводка тогда
Можете направить нормативное обоснование данной позиции? Если курс не фиксирован, то понятно что курс берется на дату перевода агентом ДС поставщику, но в данном случае курс зафиксирован или это не имеет никакого значения?
Спасибо за скрин.
Суммы/проводки в Операции верные.
Если сейчас сформируете ОСВ по счету 76.09, сальдо будет отсутствовать.
А по счету 60.22 аванс покупателя на дату 29.07 по курсу ЦБ.
Согласно п. 7 ПБУ 3/2006 обязывает пересчитывать стоимость обязательств, выраженных в ин.валюте, в рубли на дату совершения операции в ин.валюте.
Датой совершения операции считается день, когда у организации возникает право принять к учету активы или обязательства, являющиеся результатом этой операции.
В вашем случае операцией является погашение обязательства перед поставщиком. Это происходит в момент, когда платежный агент фактически перечисляет денежные средства поставщику (29 июля). Именно на эту дату (29.07.2026) вы должны взять курс ЦБ (11,5911) для пересчета вашей задолженности перед поставщиком в рубли
Согласно п. 10 ст. 272 НК РФ требует пересчитывать расходы в ин.валюте в рубли по курсу ЦБ на дату признания расхода.
Датой признания расхода (оплаты поставщику) является дата перечисления средств агентом поставщику.
Большое спасибо!