Добрый день. В январе 2026 года поступила ТД. В мае 2026 года таможня прислала корректировку. В общем оп декларации произошло увеличение НДС и пошлины, но в товаре №2 произошло уменьшение стоимости товара, соответственно НДС (товар беспошлинный), а в товаре №1 произошло увеличение стоимости товара, соответственно пошлины и НДС. Товара в товаре №1 20 позиций. как правильно провести корректировку ГТД и стоимости товара.? Ваши материалы конкретно на уменьшение и второй на увеличение я посмотрела, когда меняется что-то одно, вроде как понятно, но если у меня все сразу в одной ГТД непонятно.
Корректировка ГТД
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Полагаю, что в вашей ситуации нужно применить оба алгоритма.
Создайте Операцию, введённую вручную с видом Сторно документа по исходной ГТД.
По товару №1 (увеличение стоимости, пошлины и НДС) действуйте по алгоритму Как отразить увеличение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С? Исправьте строки по товару №1с плюсом: Дт 41.01 Кт 76.09 — доначисленная пошлина, Дт 19.05 Кт 76.09 — доначисленный НДС. На вкладке НДС предъявленный укажите доначисленный НДС с плюсом.
По товару №2 (уменьшение стоимости и НДС, товар беспошлинный) действуйте по алгоритму из статьи Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С? Строку со сторно таможенного сбора по товару №2 оставьте (если сбор был). Строку по НДС и Вкладку «НДС предъявленный» не трогайте, т.к. они изменены для увеличения стоимости по товару №1.
Таким образом в одном документе- у вас будут одновременно сторно сбора по товару №2 (с минусом) и доначисление пошлины и НДС по товару №1 (с плюсом). Пример на скриншоте.
Затем действуйте согласно алгоритму по уменьшению стоимости — копируйте исходную ГТД датой КТД, укажите новую таможенную стоимость и исправьте суммы вручную через Ручную корректировку, после чего создайте документ Восстановление НДС и заполните его. При ручной корректировке нужно дополнительно удалить строки по начислению пошлины по товару №1, так как проводки оформлены Операцией, введеной вручную. Пример на скриншоте.
Создайте документ Формирование записей книги покупок — доначисленный НДС встанет в книгу покупок мая и отразится в декларации за II квартал.
В итоге в мае 2026 года в декларации по НДС будут две записи по одной КТД — одна в книге покупок (доначисленный НДС по товару №1) и одна в книге продаж (восстановленный НДС по товару №2).
Увеличение и уменьшение себестоимости выполните по алгоритмам.
Подскажите при Ручной корректировке она при каждом перепроведении слетать не будет?
Нет, при установленном флажке Ручная корректировка отключается автоматическое формирование проводок и движений по регистрам документа. Отредактированные вручную проводки не перепроводятся автоматически — ни при обычном перепроведении, ни при групповом.