Организация ООО, вид деятельности сдача в аренду нежилых помещений.
Есть кассовый аппарат и арендаторы физические лица.
Операции по банковским выпискам, когда за арендатора физ.лицо платит другое физ.лицо или ООО, которые не являются арендаторами (третье лицо) мы делали таким образом:
плательщик третье лицо, вид операции «прочее поступление», счет расчетов 62,02, контрагент наш арендатор, договор и документы расчетов арендатора.
С 2026 года ООО становится плательщиком НДС, ставка 5%.
Платежи от арендаторов, описанные выше проводим так же, как и делали ранее. Ставка НДС при таком варианте не указывается, нет возможности выбора реквизита.
При проверке налога на УСН обнаружили проблему:
ставка НДС вычитается автоматически из КУДИР только по поступлениям с видом операции «поступление от покупателя». По прочим поступлениям ставка НДС попадает в КУДИР. Это усложняет проверку и делает более трудоемким процесс проверки КУДИР.
Есть ли другой вариант учета поступлений на расчетный счет, в котором можно учесть ставку НДС?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Оформите документ Поступление на расчетный счет с видом операции Оплата от покупателя — даже если плательщик не совпадает с конечным арендатором.
Укажите:
Плательщик: физическое лицо , как в банковской выписке.
Счет расчетов: 62.02
Контрагент / Договор: Выберите вашего фактического арендатора и его договор аренды.
Ставка НДС: Выберите 5%.
При проведении вида операции «Оплата от покупателя» формируется запись в регистр КУДиР (раздел I)», где в колонке «Доходы» отражается сумма за вычетом НДС.
Дополнительно, может пригодится:
Как отразить полученный аванс при оплате третьим лицом в 1С?
Оплата за покупателя от третьего лица, зачет задолженности в 1С