Корректировка поступления 5% не попадает в 3 раздел НДС

Индивидуальную консультацию запросил Муслим А. (Регионы РФ)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Здравствуйте!
Сформировали декларацию НДС за первый квартал, обнаружили ошибку:
Корректировки поступлений с уменьшением НДС и со ставкой 5% отразились в 9 разделе, но не попали в третий раздел.
Почему так? Документ корректировки оформлен неверно, или дело всё-таки в %% ставке НДС?
https://skr.sh/sbBwoEzQE25

https://skr.sh/sbBkYh5lYuh

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Пришлите, пожалуйста, документ корректировки поступления полностью.
    Нужна вкладка ДК — все вкладки внутри. Нужно посмотреть, как документ отражен в регистрах НДС и Книге продаж.
    Корректировали поступление прошлого года?

  2. Спасибо за уточнение.

    При корректировке документа «Поступление» в сторону уменьшения сумма восстанавливается в Книге продаж и отражается в графе 080 Раздела 3 декларации НДС.
    Перепроверила в своей базе на ставках 22% и 5%.

    При проверке декларации может выходить ошибка КС 1.4.
    Наблюдаем такую ситуацию в декларации по НДС за 1 кв. 2026.
    Суть данного КС неявная. Выглядит так, что оно требует доработки или игнорирования в каких-то ситуациях.

    Поэтому в первую очередь нужно проверить свои расчеты.
    Если сумма в разделе 3 отражается некорректно, то поправьте.
    Если есть понимание, что ошибки нет, то сдавать декларацию по НДС с этим КС.
Добавить комментарий