Здравствуйте!
Компания хочет вернут займ, полученный от физического лица (учредителя).
В 1С Бухгалтерия отражена выплата и начисление процентов ( операции вручную Дт.91.02 Кт 66.04). В 1С ЗУП отражено начисление НДФЛ в Операции учета НДФЛ.
Вопрос:
1. Выплачивать проценты надо за минусом ндфл ?
2. В 1С при формировании платежки на возврат займа есть две графы: сумма платежа и вт.ч. проценты. Т.е я могу выплачивать займ и проценты одной суммой ?
3. У нас четыре краткосрочных займа , могу ли я их все вернуть одним днем ?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
1. Да, вы выплачиваете проценты за минусом НДФЛ. В отношении процентов, выплачиваемых физическому лицу – займодателю ваша организация выступает налоговым агентом. Вы определяете налогооблагаемую базу по НДФЛ, высчитываете и удерживаете налог, включаете сведения о отчетность. (Письмо ФНС от 26.05.2017 № БС-4-11/9974@, п. 1 ст. 208, ст. 209 НК РФ).
2. Вернуть займ и процент одним платежным поручением можно, для ясности распишите суммы в назначении платежа. Вносить у себя в программе такой платеж вы будете документом Списание с расчетного счета, в котором рядом с суммой есть ссылка «Разбить платеж» (рисунок 1). При нажатии вам откроется таблица, в которой вы сможете отнести часть суммы на проценты, часть – за погашение займа. Таким образом, одним документом у вас сформируется несколько проводок.
3. Вы можете вернуть их одним днем. Порядок погашения займов обычно прописан в договоре и регулируется ст. 810 ГК РФ.
Дополнительно:
Допустима ли одна платежка на возврат займа и процента физ лицу за минусом НДФЛ через зарплатный проект в 1С
Спасибо! Подсажите, в операциях в ручную при формировании проводки Дт 91.02 Кт 66.04 что выбирать : проценты к получению или проценты к уплате? я запуталась ( ранее была одна строка к получению(уплате))
Кажется, нашла: к уплате