Начисление в долларах и перечисление в рублях процентов по договорам валютного займа в 1С

Вопрос задал Анна П.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.87/10)

Добрый день . Возникла проблема и не могу понять, что сделано не так по договорам займа (займ в долларах, организация Белорусская) . Начислила проценты , оплатили, бухгалтер немного ошиблась в сумме процентов , но в ОСВ получился бардак.

Все комментарии (49)

  1. Да, эту проводку добавляете в Операцию, введенную вручную, когда переводите из долларов в рубли.
    Выполнить закрытие месяца и сверить данные по счетам 91, 98.КР, 97.КР

    1
  2. Сделал в копии списание с р/ч , взяла оттуда проводку, добавила в операцию, запустила закрытие месяца, вышла ошибка. Наверное где-то что-то неправильно выбрала

  3. и я в копии базы сформировала ОСВ по 91 счету( КР) там есть обороты, а по счетам 97 КР и 98 КР Никаких оборотов почему-то

  4. Всё провела,сделала закрытие месяца и в копии базы, где списание в долларах и в оригинале базы, где добавила проводку в ручную , результаты почему -то разные по ОСВ 91 КР

  5. В оригинале базы, где в операция проводка по КР , в 91.02 идет дополнительная сумма .В копии этой операции нету. И по 91.01 разные суммы абсолютно

  6. Отмените закрытие месяца и в копии, и в основной базе.
    Сформируйте ОСВ по 66.23 в разрезе всех субконто (Контрагенты, Валюта, Договоры), показатели БУ, НУ, Валютная сумма.

    Сравните остатки, если есть отличия, то надо искать причину.
    У вас перед закрытием месяца, сальдо по 66.23 и в валюте, и в рублях должно совпадать с копией.

  7. У вас два валютных договора 3/11/2022 в текущей базе, должен быть один.
    Исправьте договор в начислении курсовых разниц в рабочей базе.
    В копии базы по дебетовому обороту сумма в два раза больше: из копии надо удалить (пометить на удаление) операцию, так как в копии оплату вы провели списанием с р/с.

  8. Все переделала, думаю все получилось, отличие только в копии на в/с делает еще операцию 1 С , в остальном идет. И вопрос еще, нету оборотов по 97 КР И 98 КР?

  9. В копии базы дополнительно происходит переоценка валютных остатков на р/с, поэтому есть дополнительная проводка, это нормально в текущей базе ее быть не должно.

    Данные по 97.КР и 98.КР будут только в НУ, если формируете ОСВ, то включите в настройках показатели НУ.

    Движения должны быть пока обязательство не будет погашено.
    Курсовые разницы в 2022-2024 в 1С Бухгалтерия 3.0

  10. Всегда уточняйте, пожалуйста, систему налогообложения в теме вопроса.

    Организации на УСН, независимо от объекта налогообложения, в налоговом учете курсовые разницы не отражают (п. 5 ст. 346.17 НК РФ), п. 3 ст. 346.18 НК РФ).

    В связи с этим данных по счетам 98.КР, 97.КР у вас не будет.

  11. у меня ИП на ОСНО
    Прошу прощения, что не сказала сразу, не догадалась

    ИП на ОСНО тоже же не будет, я правильно понимаю?

  12. Не нашла рекомендаций по учету курсовых разниц у ИП на ОСНО при получении валютного займа.

    Не хотелось бы вас вводить в заблуждение — в вашем случае необходима консультация аудиторов и/или можно дополнительно направить официальный запрос в свою ИФНС.

    Проработать вопрос курсовых разниц и понять: если курсовые разницы начисляются, то надо ли включать эти разницы в доходы (положительные курсовые разницы) или учитывать как вычет (отрицательные курсовые разницы) при исчислении НДФЛ ИП на ОСНО.

    Поделитесь потом их ответом, подберем алгоритм отражения в 1С.

Добавить комментарий