НДФЛ за прошлый год

Индивидуальную консультацию запросил Александра К.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.73/10)

Добрый день. В декабре сотрудник получил натуральный доход, но заработка не было. НДФЛ удержать не смогли. В 6 ндфл в разделе 2НДФЛ видно, что сумма не удержанная налоговым агентом 208 руб.
До апреля дохода у сотрудника не было. Сейчас он увольняется. В налоговой сказали, что можно удержать у него налог за прошлый год сейчас и сдать корректировку 6 НДФЛ. Возможно ли это технически?
Спасибо!

Метки вопроса: 6-НДФЛ
Все комментарии (8)

  1. Добрый день!
    Технически возможно
    Нам необходимо отразить факт удержания НДФЛ с Натурального дохода прошлого периода
    Скорее всего автоматически это не получится сделать, но можно попробовать способом описанным в публикации Ошибка в ЗУП 3.1 — НДФЛ с натурального дохода не удерживается в аванс в следующем месяце
    Я верно понимаю, что при увольнении будет доход с которого можно удержать НДФЛ?

  5. Необходимо создать отчет за год, проставить номер корректировки и у нас по сотруднице и в разделе 2 не должно быть 170 строкой и по сотруднику в приложении по сотруднику излишне удержанной не должно быть

  8. Александра, доброе утро!
    Я сразу обратила внимание на ваш комментарий «В налоговой сказали, что можно удержать у него налог за прошлый год сейчас и сдать корректировку 6 НДФЛ. Возможно ли это технически?» — и отвечала с этой точки зрения, забыв написать, что мы не можем уже удерживать налог за прошлый год. Но в случае взаимодействия с налоговой такие случаи бывают. Просто хотелось бы подсветить данный момент для подписчиков, которые будут искать ответы на свой вопрос, что это именно исключение в данном случае, а не правило удержание налога за прошлый налоговый период
Добавить комментарий