Создала расход предпринимателя, но там счет учета надо указать. А в 1С уже ранее были эти ОС отражены на 01 счете. При текущем заполнении суммы задваиваются. Как быть? Копия текста из предыдущей консультации: «Для включения амортизации по ОС в профессиональный вычет, оплаченному физлицом, создаем и заполняем регистр ИП МПЗ при условии, что документы об оплате присутствуют.
В регистре заполняем данные по ОС, стоимость и создаем вручную документ «Расходы предпринимателя» как факт оплаты.
Перезакрываем весь 2025 г., расходы учтутся в профессиональном вычете».
Комментарии закрыты.
Пока заполнила всё по инструкции, суммы на 08 счете новые и старые на 01 счете. Период перезакрыла, но вычет не появился.
Здравствуйте!
Пробно пометила документ Расходы предпринимателя на удаление, в операции он остался с пометкой на удаление, но подвязан, как факт оплаты.
Пометка на удаление, чтобы не задваивались показатели.
Перезакрыла период.
Амортизация учтена в расходах ИП.
Прикрепите, пожалуйста, скрин, как заполнили операцию (регистр ИП МПЗ).
Я пометила на удаление. Суммы не задваиваются, но амортизация почему-то не встает в вычет.
А что у вас в поле «Характер деятельности», что там для выбора?
Прикрепите, пожалуйста, скрин о программе и уточните, есть ли доработки в программе.
Доработок нет.
Попробуйте заполнить характер деятельности соответствующий вашей и сообщите о результате, пожалуйста.
А где ее изначально посмотреть, мою?
Укажите свой вид деятельности, если у вас оптовая торговля, то её.
Деятельность по ОКВЭД.
Добавила, перезакрыла, но всё равно не подтягивает.
Всё нашла. В реализации посмотрела движение в регистре «Доходы», и там вид МПЗ — «Продукция». Поменяла в операции, вычет подтянулся. Но в профвычет подтянулась не амортизация, а полностью вся сумма из операции.
А что у вас за патентная деятельность?
Вы с начала 2025 на ОСНО?
Патент был ранее, сейчас мы по лимитам не проходим. С 2025 года на ОСНО вся деятельность.
До 2025 года было ОСНО (но не было деятельности) и патент (вся деятельность была на патенте). С 2025 года часть аренды осталась на патенте, а часть на ОСНО перешла. С середины 2025 года на патенте прекратили аренду, и осталось только аренда на ОСНО.
Проверьте в документе Принятие к учету ОС заполнение вкладки Налоговый учет (Порядок включения стоимости в состав расходов – Начисление амортизации, флажок Начислять амортизацию установлен, заполнены поля Метод начисления амортизации и СПИ).
У меня нет даже вкладки «Налоговый учет», так как это ИП. Скрин во вложении. Попробовала вводить документ ежеквартально на сумму амортизации, но в первом квартале сумма в расходах отразилась полностью, а далее примерно половина только.
У меня тоже ИП и вкладка Налоговый учет в документе Принятие к учету ОС есть.
Проверьте, пожалуйста, стоит ли у вас флажок в настройках формы (смотрите вложение)
Может, возможно как-то ежеквартально ручной операцией вводить расход амортизации? Для отражения в профвычете.
В настройках принятия к учету ОС раскройте пункт Страницы
У вас принятие к учету в 2017, вы были на УСН в тот период получается, это видно из настроек.
В НУ у вас амортизации тогда может не быть, т.к. при УСН расходы на ОС списываются в течение календарного года равными долями.
Расходы на приобретение ОС стоимостью свыше 100 тыс. руб. при УСН
Если вы были на УСН Доходы, алгоритм такой:
Налогоплательщики применяющие систему налогообложения УСН Доходы имеют право амортизировать ОС в НУ исходя из остаточной стоимости, определяющейся как если бы они использовали систему налогообложения УСН Доходы минус расходы (Письмо Минфина от 14.06.2019 N 03-04-05/43643).
Если вы переходите в середине года, то указываете Первоначальную стоимость (НУ) на дату перехода, которую определяете следующим образом:
— в НУ (УСН доходы — расходы) ОС не амортизируются, а их стоимость списывается в расходы равными долями на последнее число каждого квартала в году оплаты и ввода в эксплуатацию (ст. 346.16 НК РФ).
Если переходите с начала года, при таком расчете остаточная стоимость будет равна нулю.
Это связано с тем, что расходы на приобретение ОС, которые вы могли бы учесть, если бы применяли УСН с объектом «доходы — расходы», были бы полностью списаны в течение года, в котором вы ввели в эксплуатацию оплаченное ОС (пп. 1 п. 3 ст. 346.16 НК РФ).