Добрый день!
Вам уже задавали такой вопрос, —
? В БУ начисления Оценочных обязательств идет по каждому виду отпуска. И если есть виды отпусков с отрицательным остатком дней, то Оценочное обязательство равно 0. А с положительным остатком дней — Оценочное обязательство рассчитывается.
Ответ — разработчики считают поведение программы корректно. Но тогда Резерв создается больше ежемесячно. Пожалуйста подскажите:
1. что делать в конце года при инвентаризации?
2. если оставлять в разрезе видов отпуска, то мы завышаем Резерв по кредиту счета 96.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! Завышения резервов не должно быть.
Дело в том, что в декабре каждого года после заполнения документа Резервы по оплате труда с видом операции Начисление заполняется документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация, в котором программа рассчитывает резервы по методу МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок. Далее программа сравнивает сумму, рассчитанную по МСФО с остатками в программе и если есть разница, проводит корректировку до МСФО.
Т.е. если бы программа проводила корректировки в минус, то всё равно бы на 31.12 у нас была бы одинаковая сумма остатков.
Например отпуск основной 12, за работу в ркс -3 дня, программа рассчитывает резерв на 12 дней, а -3 дня не учитывает.
Если сотрудник 3 дня отпуска взял авансом, то в месяце начисления отпускных программа сумму за 3 дня спишет на затратные счета в БУ и на 96 счет в НУ. Затем при проведении инвентаризации резервов обнулит резерв по данному отпуску в НУ, т.к. у нас нет остатков отпусков. В БУ корректировки не будет, т.к. здесь не допускается списание резервов, если нет остатков и изначально был ноль.
Если бы в БУ по законодательству также как в НУ можно было использовать резерв авансом, то проблемы бы с реализацией данной доработки не было, а так получается она противоречит законодательству.
Тогда в конце года минус 3 дня отпуск за ркс перенести на основной? 12-3=9
Добрый день! Лучше остатки отпусков не корректировать, чтобы они у нас остались фактически, а скорректировать саму сумму резерва документом Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка — Корректировка резервов